НДФЛКА | налоги трейдера

❓ Вопрос от подписчика:
"Закрываю ИИС сейчас — получу вычет за этот год в следующем?"

❌ Ответ — НЕТ, не получите.

👉 Согласно изменениям 2024 года, ИИС должен быть открыт в течение всего года, за который вы хотите получить вычет.

Это правило действует и для старых ИИС, и для ИИС-3.

📌 Что важно запомнить
- Закрыли счет до конца года — право на вычет за этот год теряется.
- Досрочное закрытие лишает вычета не только за текущий год, но и может привести к возврату уже полученных вычетов.
- Минимальный срок владения (3 года для старых ИИС, 5+ лет для ИИС-3) — это отдельное условие, не путайте его с правилом «весь год».

#вопросответ #иис #иис3 #вычеты
@nalogi_tradera

💳 Переводы с карты на карту под контролем налоговой

Мы уже писали, что контроль за банковскими переводами усиливается.
А с 2027 года еще и налоговики будут контролировать переводы между физлицами.
Но, судя по практике, анализ движений по личным картам уже начался — и суммы, которые вызывают интерес, оказались даже ниже 100 000 ₽.

📌 Кому задают вопросы

Получателям средств — интересуются характером поступлений: что это за деньги, за что, на каком основании.

Отправителям — спрашивают, в связи с чем и на какие цели был совершен перевод.

⚠️ Что это значит для вас
Если вы получаете регулярные переводы на личную карту (от клиентов, за услуги, за товар) — налоговая может расценить это как доход, с которого не уплачены налоги.

🔹 Что делать, если вы ведете деятельность
- Самозанятость (НПД) — доход до 2,4 млн ₽ в год, ставка 4–6%
- ИП на УСН — без НДС при выручке до 20 млн ₽
- ИП на патенте — для отдельных видов деятельности

🔹 Если переводы были разовыми и крупными
Лучше уже сейчас быть готовым пояснить их цели: подарок, возврат долга, помощь родственнику, оплата по договору.

💡 Вывод
Бесконтрольно получать деньги на личную карту становится рискованно. Если деятельность регулярная — ее лучше легализовать. Если переводы разовые — сохраняйте документы, подтверждающие основание.

🤔 А у вас уже были случаи, что налоговая интересуется вашими переводами?

#новости #налог
@nalogi_tradera

🤔 Налоговая отказала в зачете налога, выставив недоимку

👤 Клиент Артем
«Я получил дивиденды на брокерский счет в ОАЭ. Заполнил декларацию сам, заявил налог к зачету. Но ФНС отказала и выставила недоимку — сослалась на то, что соглашение с ОАЭ действует только с 1 января 2026 года, а доходы были за 2024 и 2025 годы. Помогите разобраться».

🔍 Что мы выяснили
Мы изучили декларацию Артема и нашли ошибку. В отчетности по зарубежным доходам указываются два кода стран:

1. Код страны источника дохода — откуда пришел доход.
По дивидендам это страна эмитента, по зарплате — страна, где зарегистрирована компания-работодатель.

2. Код страны зачисления дохода — где именно открыт счет.

У Артема американские бумаги:
— страна источника дохода США (код 840)
— зачисление на счет в ОАЭ (код 784)

А он указал оба кода как Эмираты (784). Из-за этого налоговая решила, что доход из ОАЭ — а с этой страной соглашение еще не действует. Отсюда и отказ.

✅ Эксперт НДФЛки подготовил корректировку декларации, указав правильные коды стран.

💰 Итог
Недоимка снята, декларация принята.
Экономия в налоге — около 20 000 ₽

💡 Проверяйте коды стран в декларации: ошибка в одном символе может стоить денег.

#кейс #налог
@nalogi_tradera

⚖️ СУД: зачесть иностранный налог можно только в пределах ставки СоИДН

Мы уже разбирали, как работает зачет иностранного налога по дивидендам. Теперь появилась судебная практика — и она важна не только для компаний, но и для физлиц.

📌 Что произошло
• Казахстанские «дочки» выплатили дивиденды российской материнской компании. В Казахстане удержали налог 15%. Компания зачла его в счет российского налога.

• Налоговая посчитала иначе: зачесть можно только в пределах ставки СоИДН, то есть не более 10% от суммы дивидендов. И доначислила налог с превышения.

📌 Что сказал суд
Суд поддержал налоговую. Логика такая:

- СоИДН имеет приоритет над национальным законодательством.

- Если по СИДН ставка у источника — 10%, то и к зачету в РФ принимается не более 10%.
- То, что в Казахстане фактически удержали 15%, значения не имеет. Это проблема возврата налога в Казахстане, а не основание для зачета в РФ.

💡 Вывод
Механизм работает одинаково и для компаний, и для физлиц. Если за рубежом удержали больше ставки СоИДН — зачесть в РФ можно только сумму в пределах ставки. Излишек нужно возвращать в стране источника. Иначе ФНС доначислит налог.

💬 А вы сталкивались с зачетом иностранного налога по дивидендам?

#налог
@nalogi_tradera

🏢 ЗПИФы получили льготу: теперь налог при продаже паев можно снизить

Владельцам закрытых паевых фондов (ЗПИФ) дали право на вычет по долгосрочному владению. Теперь при продаже паев после трех лет владения можно освободить от налога до 3 млн ₽ за каждый год. Закон принят и работает задним числом.

📌 Что изменилось
Раньше ЛДВ действовала только для открытых ПИФов. Госдума убрала слово «открытый» из НК, и теперь право на вычет получили и владельцы закрытых фондов.

📌 Условия и лимит
- Владеть паями более 3 лет.
- Паи обращаются на организованном рынке ценных бумаг.
- Приобретены после 01.01.2014.
- Освобождается от налога доход до 3 млн ₽ за каждый год владения.
Если доход больше — с превышения придется заплатить НДФЛ 13–15%.
- Закон распространяется на правоотношения с 01.01.2026.

💡 Если вы держали паи ЗПИФа больше трех лет и продали их в 2026 году — часть дохода освобождается от налога. Если брокер удержит налог — его можно будет вернуть через декларацию.

💬 Вы держите паи ЗПИФов? Проверяли, можно ли уже применить льготу?

#новости #налог #льготы #вычеты
@nalogi_tradera

🔔 С 1 августа налоговые уведомления приходят на Госуслуги. Проверяйте!

Осенняя рассылка налоговых уведомлений совсем скоро! Если вы зарегистрированы на Госуслугах, документ придет именно туда — автоматически, без дополнительных заявлений.

📌 Что изменилось
С 1 августа 2026 года налоговые уведомления направляются всем пользователям Госуслуг (кто учтен в ЕСИА). Раньше нужно было давать согласие, теперь — по умолчанию. Исключение — те, кто написал официальный отказ.

Если уведомление не может быть доставлено через Госуслуги или ЛК ФНС, его отправят по почте заказным письмом.

📌 Что придет в уведомлении
- налог на имущество (квартиры, дома, гаражи);
- транспортный налог;
- земельный налог;
- НДФЛ — если он не был удержан агентом (например, с процентов по вкладам) или если доходы превысили установленные лимиты.

❗️ До 1 декабря — оплатите налоги!
Если не оплатить — со 2 декабря начнут начисляться пени, придет требование, затем блокировка счетов и запрет на выезд.

⚠️ Если в уведомлении видите незнакомый объект, неверную сумму или вопрос по начислению — не оплачивайте вслепую. Сначала разберитесь.

P.S. Если нужна помощь с расчетами — напишите в НДФЛку. Разберем вашу ситуацию и поможем разобраться с налоговой.

#налог
@nalogi_tradera

📦 Быстрые переводы бумаг между брокерами

С 1 сентября заработала система быстрых переводов ценных бумаг между брокерами. Сменить брокера теперь проще. Но не все так гладко: тарифы у всех разные, а после перевода можно потерять данные о покупке.

📌 Что изменилось
Технически бумаги между крупными брокерами переводятся быстро. Но у некоторых в процессе появляются дополнительные шаги — например, запрос контактных данных.

А вот с комиссиями разброс огромный:
- у ряда крупных брокеров — 90–200 ₽ за выпуск;
- у некоторых — до 1 500 ₽ за выпуск.
Портфель из 10 разных бумаг в таком случае обойдётся в 15 000 ₽ только за перевод.

⚠️ Важное напоминание: проверяйте отчеты после перевода

При переводе бумаг новый брокер часто не получает/ теряют данные о цене покупки. В результате при продаже он может посчитать налог со всей суммы выручки, а не с реальной прибыли.

👉 У нас под хэштегом #кейс много разборов таких ситуаций — с возвратами на сотни тысяч рублей.

💬 А вы переводили бумаги между брокерами после 1 сентября? Как прошло?

#налог #кейс
@nalogi_tradera

😎 И снова УСПЕШНЫЙ КЕЙС по сальдированию

👤 Клиент Андрей:
«У меня прибыль по акциям у одного брокера, налог уже удержали. У другого брокера — убыток. Помогите вернуть лишний налог.»

🔍 По отчетам клиента:
— у брокера Т-Банк прибыль около 1 млн ₽, удержан налог 120 000 ₽;
— у брокера ВТБ убыток почти 700 000 ₽.

✅ Эксперт НДФЛки подготовил единую декларацию, где сальдировал прибыль и убыток от разных брокеров.

💰 Андрей получил возврат 90 000 ₽.

👉 Мы собираем общую картину по всем вашим счетам и находим выгоду там, где ее не видно. Если у вас есть прибыль у одного брокера и убыток у другого — напишите в НДФлку.

#кейс #налог #убытки
@nalogi_tradera

📢 Криптовалюта: как платить налоги и что изменилось

С 1 сентября 2026 года вступил в силу закон о криптовалюте, и теперь важно разобраться, как платить налоги и какие новые обязанности появились у инвесторов.

Для целей налогообложения цифровая валюта (крипта) теперь — ИМУЩЕСТВО.

Это значит, что доход от продажи облагается НДФЛ (13–15%).

Налоговая база — разница между ценой продажи и документально подтвержденными расходами на покупку.

⚠️ Важно
- Сохраняйте все документы: выписки, чеки, договоры. Без них не подтвердить расходы.
- Если ваш посредник включен в реестр ЦБ, он сам выступит налоговым агентом и удержит налог.
- Если нет, декларировать доход и платить налог придется самостоятельно.

📌 Что можно, а что нельзя
- В рамках одного календарного года можно зачесть убытки от одних сделок с криптовалютой против прибыли от других.
- Переносить убытки на будущие годы нельзя — они сгорают.
- Нельзя сальдировать крипту с акциями, облигациями или ПФИ — это разные налоговые базы.

👉 Что важно для инвесторов
- Неквалифицированные инвесторы: лимит 300 000 ₽ в год на покупку через одного посредника.
- Разрешенные монеты — только из списка ЦБ.
- Переводы на некастодиальные кошельки свыше 100 000 ₽ — задержка 48 часов.
- Уведомление ФНС об открытии зарубежных кошельков нужно сообщать в течение месяца.
- Переводы на зарубежные площадки с 1 июля 2026 года только с зарубежного счета, с российского — запрещено.

💬 Вы уже сталкивались с новыми правилами? Планируете работать через легальных посредников?

#новости #налог #крипта
@nalogi_tradera

➖ Убыток в 2025, прибыль в 2024 — налог вернуть нельзя? Но мы нашли выход 😉

👤 Клиент Дмитрий
"В 2025 году я получил крупный убыток по акциям. В 2024 году у меня была прибыль, и брокер удержал налог. Можно ли зачесть убыток 2025 года к прибыли 2024 и вернуть налог?"

НЕТ, убытки переносятся только вперед.
Зачесть их к прошлому году нельзя.
Дмитрий был готов расстроиться, но наша работа — копать глубже. 👇

🔍 Изучая его документы, мы обнаружили:

- в 2024 году Дмитрий вносил деньги на ИИС, но совсем забыл про него и не заявил вычет;
- у него также был убыток у другого брокера в 2024 году — около 150 000 ₽. Он не знал, что внутри года можно сальдировать прибыль и убытки от разных брокеров, и думал, что убытки можно только переносить.

✅ Что мы сделали
1. Подготовили декларацию за 2024 год и заявили вычет по ИИС.
2. В той же декларации просальдировали прибыль у одного брокера с убытком у другого в рамках одного года.

💰 Итог
Дмитрий вернул 71 000 ₽
А убыток 2025 года сохранили для использования в будущем.

💡 Эксперты НДФЛки не сдаются после первого «нельзя». Вместо этого ищут другие законные способы: забытый вычет, сальдирование внутри года, старые убытки. Комплексный подход всегда приносит деньги.

#кейс #налог #иис #иис3 #убытки
@nalogi_tradera

🆕 С 1 сентября новые правила вычета по страхованию жизни

В начале месяца вступили в силу изменения по вычетам на долгосрочные сбережения.

👉 Что изменилось

Вычет по взносам на добровольное страхование жизни перешел из социальных в группу долгосрочных сбережений.

Теперь он считается по-новому:
— лимит не 150 000 ₽, а 400 000 ₽;
— заявлять по договорам, заключенным с 2025 года;
— срок договора зависит от года заключения:
2025–2026 годы → 5 лет
2027 год → 6 лет
2028 год → 7 лет
2029 год → 8 лет
2030 год → 9 лет
с 2031 года → 10 лет.

👶 Если договор оформлен в пользу ребенка, предельный лимит вычета увеличивается до 500 000 ₽ на каждого родителя.

При этом оба супруга могут получить повышенный вычет. Совокупный лимит для семьи — 1 млн ₽ в год.

Условия:
— ребенок до 18 лет (или до 24 лет при очном обучении);
— у родителя есть официальный доход, облагаемый НДФЛ.

📌 Важно
— нельзя иметь одновременно более трех действующих договоров.

#новости #вычеты
@nalogi_tradera

💥 Как 327 000 ₽ налога превратили в 65 000 ₽

— Супруги пришли на консультацию перед продажей квартиры.
Покупали за 3 млн ₽, продавали за 8 млн ₽. Собственность совместная.

— У жены это единственное жилье, срок владения больше 3 лет. У мужа — не единственное.

Если бы считали по-простому, пополам
- Доход мужа 4 млн ₽
- Расходы мужа 1,5 млн ₽ (½ от 3 млн)
- Прибыль 2,5 млн ₽

- Налог: 2,4 млн × 13% = 312 000 ₽
+ 100 000 × 15% = 15 000 ₽
- Итого 327 000 ₽

📄 Что сделали
В договоре продажи перераспределили суммы:
- Жена за свою ½ доли получает 6 000 000 ₽
- Муж за свою ½ доли получает 2 000 000 ₽

При таком раскладе:
- Доход мужа 2 000 000 ₽
- Расходы мужа 1 500 000 ₽ (½ от 3 млн)
- Прибыль 500 000 ₽

- Налог: 500 000 × 13% = 65 000 ₽

✅ Итог — экономия 262 000 ₽

💡 Вывод
Консультация до сделки — не просто полезно, а критически важно. Одно грамотное перераспределение долей в договоре сэкономило семье 262 000 ₽.

🤔 А вы знали, что можно перераспределить доходы между супругами при продаже?

#кейс #налог
@nalogi_tradera

🧮 Как считается срок владения для ЛДВ по бумагам ЭЗО?

В продолжение прошлого поста о HeadHunter — разбираем, как считается срок владения для компаний из перечня экономически значимых организаций.

По бумагам ЭЗО срок для ЛДВ — это:

фактическое владение новыми акциями после редомициляции + «бонусный» срок

❓ Что за «бонусный» срок
Это период вашего косвенного владения через иностранную цепочку до редомициляции. Из двух сроков выбирают наименьший:

1. срок владения иностранной холдинговой компанией долей в российской организации;
2. ваш личный срок владения долей в этой иностранной компании.

📊 Пример

Иностранный холдинг владел российским бизнесом 5 лет.
Вы купили его расписки 2 года назад.
При конвертации:

- срок холдинга 5 лет
- ваш личный срок 2 года
- наименьший — 2 года → именно их прибавят к вашему сроку владения новыми акциями ЭЗО.

💬 А вы сталкивались с расчетом ЛДВ после редомициляции? Были сложности?

#налог #льготы #редомициляция
@nalogi_tradera

🤔 После редомициляции HeadHunter брокер не применил ЛДВ. Почему?

👤 Клиент:
У меня были расписки HeadHunter. После редомициляции я продал акции. Срок для ЛДВ подходит, но брокер не применил льготу. Почему? Разве при конвертации срок владения не сохраняется?

👩 Эксперт:
Все зависит от того, как прошла конвертация. Если она была автоматической — срок владения сохраняется. Если принудительной — сгорает.

🔍 Выяснилось, что у клиента конвертация была принудительной, потому что расписки хранились в иностранном депозитарии.

👤 Клиент:
Но в конце 2025 года же приняли поправки, что срок для ЛДВ сохраняется при замене акций?

👩 Эксперт:
Верно, поправки приняли. Но они действуют только для компаний из перечня ЭЗО — например, X5 и Русагро. HeadHunter в этот список не входит. У него была добровольная редомициляция, а не судебная.

💡 Итог
- Автоматическая конвертация (обмен бумаг) — ЛДВ сохраняется.
- Принудительный выкуп и зачисление новых бумаг — ЛДВ сгорает.
- HeadHunter не входит в список ЭЗО, поэтому поправки о сохранении ЛДВ на него не распространяются.

#вопросответ #кейс #налог #льготы #редомициляция
@nalogi_tradera

С днем знаний, родители! 👩‍🎓
Впереди много волнений, а также приятных моментов.

А мы напоминаем, что сборы в школу — это не только траты, но и повод вспомнить о налоговых вычетах.👇

🧩 Платная школа, вуз или курсы — можно вернуть 13-22% от стоимости обучения. На одного ребенка — до 110 000 ₽.

🧩 Детский лагерь — тоже может принести деньги обратно, но только если в программе были образовательные или медицинские услуги.

🧩 Спортивные секции и кружки — фитнес, футбол, танцы. Если организация в перечне Минспорта, можно вернуть 13-22%.

🧩 Если в квартире есть детская доля — родители могут получить вычет за эту часть. Ребенок при этом не теряет свое право на вычет в будущем. Двойная выгода!

❗️ И еще: если в семье двое и более детей, а доход низкий — можно получить 7% от годового дохода, если до 1 октября подать заявление на семейную налоговую выплату.

P.S. В общем, если в семье есть дети и вы платите налоги — подписывайтесь на наш второй канал НДФЛКА | все о личных налогах.

#вычеты
@nalogi_tradera

🖥  Дайджест постов за август

• Статусы СОИДН
• Прогрессивная ставка по дивидендам
• Таксил-лосс в августе: сэкономить или потерять?
• Сюрпризы автообмена
• Сальдируемые и несальдируемые активы
• Перевод бумаг или ЛДВ?
• Нюансы трансформации ИИС
• ИП на бирже: налог как у физлица или как у предпринимателя
• 50 млн ₽ — порог, за которым начинается налог
• Проверьте расчеты брокера!
• Какие остатки нужно указывать в ОДДС?

🔹 А также разбираем реальные истории наших клиентов под хэштэгом #кейс, и конечно же ответы на ваши вопросы #вопросответ.

▪️ Дивидендные отсечки по акциям на СЕНТЯБРЬ 2026 года:
Диасофт, Хэдхантер, ММЦБ, Яндекс.

Мы всегда готовы ответить на ваши вопросы и помочь вернуть налоги — не стесняйтесь обращаться!

#дайджест
@nalogi_tradera

🔴 Пришел за убытками, а ушел с 400 000 ₽. Как мы нашли вычеты, о которых клиент не знал

Многие инвесторы увлечены рынком: следят за котировками, анализируют отчеты, ищут точки входа. А про простые налоговые вычеты забывают. Хотя они могут принести десятки, а то и сотни тысяч рублей.

📎 Ситуация
Николай пришел к нам с конкретной задачей:
подать декларацию по убыткам.
Часть убытков он уже заявлял раньше, нужно было высчитать остаток и применить к текущей прибыли.

🔍 Но в ходе разговора выяснилось:
есть ИИС, дети ходят в кружки, жена лечила зубы, в прошлом году купили дом за городом.

✅ Эксперт НДФЛки объединил все доходы и вычеты в одной декларации: рассчитал остаток убытков, применил их к текущей прибыли, заявил вычеты по ИИС, лечению, обучению детей и покупке дома.

💰 Итог
— возврат по убыткам около 100 000 ₽
— возврат по вычетам 340 000 ₽
Общая выгода для Николая — более 400 000 ₽.

💡 Вывод
Инвестиции — это сложно, но иногда самая большая экономия лежит не в портфеле, а в простых вычетах, о которых вы забыли. Комплексный подход всегда дает результат.

📩 Если хотите, чтобы мы нашли все ваши скрытые вычеты и вернули деньги, — напишите в НДФлку. Проверим ваш портфель и жизненные ситуации.

#кейс #налог #вычеты #иис #иис3
@nalogi_tradera

❓ Вопрос от подписчика:
«Заполняю ОДДС за 2025 год. В разделе про остатки нужно указывать только деньги на счете или вместе с акциями, облигациями и другими активами?»

✅ Ответ

В ОДДС есть два отдельных подраздела:

Подраздел 1.2 — денежные средства
Указываются именно ДЕНЬГИ: остатки на начало и конец года, а также все поступления и списания.

Подраздел 1.3 — финансовые активы
Здесь указываются именно АКТИВЫ без денег (акции, облигации, паи, производные инструменты и т.д.): остатки на начало и конец года, а также движения (покупки, продажи, погашения).

⚠️ Не смешивайте деньги и финансовые активы — это разные подразделы.

#вопросответ #оддс
@nalogi_tradera

💰 Как мы вернули 96 000 ₽, объединив ЛДВ и убытки у двух брокеров

У Михаила два брокера:

— ВТБ положительный финансовый результат.
Часть бумаг попадает под ЛДВ на 1,2 млн ₽.
Но брокер применил льготу только на 340 тыс. ₽. Остальные 860 тыс. ₽ «зависли».

— Альфа прибыль ~740 тыс. ₽, налог удержан.

✅ Эксперт НДФЛки подготовил единую декларацию, где:
- объединил результаты двух брокеров;
- уменьшил доходы Альфы на расходы ВТБ;
- применил ЛДВ в большем объеме.

💰 Результат
— общий финансовый результат 0 ₽
— Михаил вернул 96 000 ₽

💡 Вывод
Если у вас есть прибыль у одного брокера и неиспользованная льгота или убытки у другого — их можно совместить. Брокеры этого не делают автоматически.

📩 Если хотите проверить, можно ли объединить льготы и доходы, напишите в НДФлку. Проверим ваш портфель и найдем скрытую выгоду.

#кейс #налог #льготы
@nalogi_tradera