👤 Клиент Дмитрий
"В 2025 году я получил крупный убыток по акциям. В 2024 году у меня была прибыль, и брокер удержал налог. Можно ли зачесть убыток 2025 года к прибыли 2024 и вернуть налог?"
НЕТ, убытки переносятся только вперед.
Зачесть их к прошлому году нельзя.
Дмитрий был готов расстроиться, но наша работа — копать глубже. 👇
🔍 Изучая его документы, мы обнаружили:
- в 2024 году Дмитрий вносил деньги на ИИС, но совсем забыл про него и не заявил вычет;
- у него также был убыток у другого брокера в 2024 году — около 150 000 ₽. Он не знал, что внутри года можно сальдировать прибыль и убытки от разных брокеров, и думал, что убытки можно только переносить.
✅ Что мы сделали
1. Подготовили декларацию за 2024 год и заявили вычет по ИИС.
2. В той же декларации просальдировали прибыль у одного брокера с убытком у другого в рамках одного года.
💰 Итог
Дмитрий вернул 71 000 ₽
А убыток 2025 года сохранили для использования в будущем.
💡 Эксперты НДФЛки не сдаются после первого «нельзя». Вместо этого ищут другие законные способы: забытый вычет, сальдирование внутри года, старые убытки. Комплексный подход всегда приносит деньги.
#кейс #налог #иис #иис3 #убытки
@nalogi_tradera