Наш первый герой - Олежа, начальник кредитного отделения в банке. Над ним, как положено, висит план выдач кредитов. Он был бы рад выдавать деньги только первостатейным заёмщикам, но таких всего 5 компаний на всю страну. Так что приходится рисковать и смотреть на проекты, которые долги могут не вернуть. И выбирать те, которые скорее всего кредит отдадут. Плюс, иногда к Олеже стучатся граждане, которые тоже хотят в свой бизнес получить деньги и готовы за это приплатить помощникам. Такой "бонус" оказывается слишком большим, и Олежа подсказывает, что и как надо поправить в документах, чтобы пройти кредитный комитет.

Проходит несколько лет, наступает пандемия, потом всякие странные волшебные обстоятельства с разлетающимися по всему миру ключами, и Олежа в печали. Ведь целая куча выданных им кредитов оказывается невозвратными. С их новой экономикой они почти наверняка не пройдут кредитный комитет, а это значит, его манипуляции вскроются. Олег с видом побитой собаки идёт к Мише, кредитному директору банка. Тем более, что откатывал ему долю с "бонусов". Миша сам всю жизнь в этой истории, отлично понимает, чем это всё грозит: стоит начать признавать реальные проблемы даже в одном отделении, начнётся аудит, и уже его собственные манипуляции с разными крупными федеральными игроками всплывут. Так что он велит Олеже сделать рефинансирование всем компаниям, которые ещё могут платить проценты по долгам. А кому-то - даже улучшить размер долга, лишь бы не признавать убытки и получать зарплаты с премиями чуть дольш. Да, можно признавать плохие долги, но на уровне рынка.

Проходит ещё пару лет, и в банке меняется руководство. Приходит Дина. Та тоже в курсе всей этой системы, но расплачиваться за чужие решения не хочет, потому проводит аудит и выявляет проблемные долги в таком объёме, чтобы уже можно было претендовать на помощь ЦБ, но чтобы при этом ещё не закрыли весь банк за безысходностью. Миша к моменту раздачи за плохие долги уже ушёл с золотым парашютом, Олежа не успел уйти и получил волчий билет (не вписался в рыночек). Государство и граждане расплачиваются за несколько безбедных лет для топ-менеджмента банка и сотни миллиардов плохих кредитов.

А теперь немного цифр, потому что за историей скрывается МКБ. Летом там сменилось руководство, которое по итогу аудита выявило, что из 2,5 триллиона рублей кредитов минимум 668 миллиардов приходится на плохие кредиты - это больше 27% от всего портфеля.
Начисленный по итогу летней проверки объём резервов по таким кредитам - почти 200 миллиардов. Для понимания, до того было начислено всего 5. То есть, МКБ недоучитывал риски примерно в 40 раз.
Затем, собственный капитал банка ещё недавно был 350 миллиардов рублей. Объём созданных по итогу проверки резервов - почти 60% от этого значения. Но оставшийся капитал всё ещё позволяет банку вписываться в нормативы ЦБ с некоторым запасом.

Вот только проблема в том, что олежи с мишанями работали не только в МКБ, но и трудятся во всех банках. И потому проблемы плохих кредитов сильно недооценены примерно везде. Да, мы не можем прямо брать цифры в 27% плохих кредитов и недооценку объёма реальных резервов в 40 раз, потому что МКБ очень агрессивно рос в последние 5 лет, примерно на 10% активней остальных банков. Но даже 20% плохих кредитов (оценочно) оставляет банковскую отрасль без прибыли в последние 5 лет, а часть банков - и вовсе уже должны быть ликвидированы, потому как уже работают без собственного капитала.

P.S. А ведь есть же ещё допущение, что руководство МКБ ограничило объём выявленных плохих долгов, чтобы не получить проблемы с нормативами. В таком случае цифры по банковской отрасли могут быть сильно хуже. Впрочем, в любом случае, за пиршество банковской системы и все эти бонусы мишам с олежами, как всегда, заплатят налогоплательщики.