#метрики

⚡️ Интенсивность расходования бюджета - это не сложная, но полезная метрика, которая показывает интенсивность расходования бюджета во времени.
Логика простая, в идеальном состоянии интенсивность расходования годового бюджета должна не превышать 1/12 части заложенного бюджета ФОТ в месяц. Если превышает, то бюджет "сгорает" быстрее, чем заложено в бюджете. Можно воспринимать эту метрику как предварительный план-факт анализ

🔹Формула:
Факт за отчетный период накопленным итогом / План бюджета за весь период * 100%

🔹 Как использовать:
— Анализировать помесячно или квартально перед подготовкой план-факт анализа для предварительной оценки расходования и отклонения от плана.
— Сравнивать с планом: если фактическое значение выше темпа времени, нужно корректировать активность по бюджетным статьям
— Считать отдельно по статьям и для ФОТ и для административно-хозяйственного бюджета.