Немовы. Безопасность бизнеса

‼️ Клиент обнальной площадки почти всегда уверен, что если работы реально выполнены (хоть и не тем, кто получил деньги) по переводу, либо сложно найти доказательства поставки товара (потребляемые ценности - песок, гравий и т.п.), то никто ничего не докажет

Судебная практика идет иначе

Платёж в адрес фирмы, у которой нет ни сотрудников, ни аренды, ни техники, а обороты сотни миллионов. По ней уже идёт дело, и вы там один из десятков плательщиков

Возврат части суммы. Ушло 5 млн, через неделю пришло 4,3 млн на карту директора или связанного ИП. Абсурд, но встречается

Переговоры по телефону 💬

🔎 Назначение платежа: маркетинговые услуги, предпроектные работы, и реально невозможно пощупать результат

Суды вменяют:
Заказчику - обычно ст. 199 (уклонение) плюс доначисление НДС и прибыли; 187 (неправомерный оборот средств платежей)

Организаторам площадки - ст. 172 (незаконная банковская деятельность), ст. 187 (неправомерный оборот средств платежей), часто ст. 210

Если приговор в отношении организатора площадки уже состоялся и в нем фигурирует как установленный факт фиктивность сделок с юрлицом, то привлечение директора этого юрлица - вопрос времени. Показать договор будет недостаточно

Отбиться можно, но нужно начинать работать до приговора по площадке и собрать, что есть по факту исполнения. Переписка, пропуска, черновики, показания своих же сотрудников, которые с исполнителем работали

Все это должен делать адвокат

📌
@ab_nemovs
+7(910)1347995
ab-nemovs@yandex.ru

❗️❕‼️🟥🟧АвтоУСН в Нижегородской области примут с 1 января 2027 года

Ставки на АУСН:
8% - с доходов и 20% - доходы минус расходы

Быть на АУСН можно:
- если численность сотрудников до 5 человек;
- если доход до 60 млн в год;
- если основных средств до 150 млн.

Не забывайте, что расчётный счёт должен быть открыт в уполномоченном банке, утверждённом ФНС, ваш вид деятельности не должен подходить под исключения, совмещать с другими системами налогообложения нельзя.

Интересно, будет пользоваться спросом? 🤔

☄️ Актуальная тема про переезды в регионы с пониженным УСН ☄️

В производстве у бюро много сегодня дел по налоговой миграции предпринимателей, где налоговая полагает, что миграция фиктивная и доначисляет полную ставку

Логика проверяющих простая: смотрят не на штамп в паспорте, а на факт реального проживания в регионе, где сотрудники, где клиенты, откуда физически управляют бизнесом, где покупает продукты предприниматель, где ходит в кино, заправляет автомобиль, платит реально высокие коммунальные платежи за потребляемые ресурсы

Если всё это осталось в другом регионе, то налоговая видит основания для доначисления и, при определённом масштабе, для уголовного дела

📌 Снижение налоговой нагрузки законными способами - @ab_nemovs
+7(910)1347995
ab-nemovs@yandex.ru

25 июля Управляющий партнер нашего бюро Александр Немов выступил на открытии Школы практической юриспруденции Praxis. Пригласил Александр Караваев

Тема - работа адвоката под давлением.
Семинар шёл три часа, вопросов было очень много

Школа скоро анонсирует программу на сентябрь - подписывайтесь на канал Школы, коллеги

Давайте поговорим про телефонные разговоры ☎️

Берите кружку чая, устраивайтесь поудобнее

Знаете ли вы, что правоохранительными органам не нужно вести прослушку за вами/ ставить жучки/ следить и т д ?

Они могут запросить у сотового оператора все ваши телефонные переговоры за последние полгода

И что мы часто получаем на выходе?
Сидим и слушаем на допросе Обсуждения того кто/ кому/ сколько и когда будет передавать денег, например, добытых незаконным путем …🫣

В одном, кстати, деле из нашей практики, доверитель вроде ничего такого не говорил, но посмеялся по телефону с собеседником, над тем, что клиент был обманут, суд воспринял это как косвенное доказательство, что наш доверитель был в сговоре по обману клиента. Как вам? 🫣

Реальная история

Увидели при допросах на столах следователей и оперативных работников определение ВС РФ, которые они используют как руководство для работы по 187 статье УК РФ

💬 Женщине предложили зарегистрировать ИП, открыть счёт в банке, подключить интернет-банк и отдать карту, пароли и коды незнакомому человеку. За деньги. Сама она этим счётом не пользовалась вообще

Суд приговорил ее к 2 годам условно. Кассация отменила приговор за отсутствием состава. Суд кассационный указал, что карта настоящая, банк сам её выдал

Дошло до Верховного суда, который 9 апреля этого года отменил кассацию

⁉️ Логика у ВС РФ: если ты открываешь счёт и с самого начала знаешь, что пользоваться им будешь не ты, а кто-то другой, не важно, что карта настоящая и банк её честно выпустил. Ты обманул банк насчёт того, кто реально будет вести операции

Схема передать счёт на время, я тебе заплачу - уголовно наказуемая. Если по факту вы открываете бизнес не для себя, а чтобы отдать доступ третьему лицу - это статья 187, часть 1 (помимо ответственности как номинального директора). То есть привлечь могут по нескольким статьям сразу

Для связи: @ab_nemovs
+79101347995
ab-nemovs@yandex.ru

Возвращаемся к вам с темой, с которой недавно столкнулись в работе и изучили практику судов Москвы

📌 Конфисковали по уголовному делу машину жены и расторжение брака не повлияло. Брачный договор тоже не помог

Есть устоявшийся миф у предпринимателей, что имущество оформленное на жену, маму, плоемянника не тронут при уголовном преследовании

‼️ Практика Мосгорсуда 2023-2026 говорит обратное.
Пленум ВС № 17 от 2018 года закрепил: имущество, находящееся в совместной собственности супругов, для целей конфискации считается принадлежащим обвиняемому. Целиком

Три тенденции:
- Машина оформлена на жену, куплена в браке, то конфискация целиком. Довод про ст. 256 ГК РФ (взыскание только на долю) суд отклонил со ссылкой на тот же Пленум

- Брачный договор о раздельной собственности заключённый через 16 дней после совершения преступления (не возбуждения дела). Суд прямо квалифицировал это как попытку уклониться от конфискации и не принял его во внимание

- Машину в процессе дела переоформили на ребёнка. Не помогло тоже. Суд проследил финансовые потоки и установил, что автомобиль фактически остаётся в пользовании семьи. Также если имущество продается племяннику, свату, брату. Если следствие докажет, что у родственника не было денег на приобретение и что (например по камерам), что пользоваться продолжает семья обвиняемого, то имущество будет конфисковано

‼️ Однако, раздельный режим имущества иногда работает. Но, он должен быть оформлен ДО преступления, а не после. Личные средства (наследство, дар) защищают актив, только если источник документально подтверждён и есть прямая связь с покупкой: платёжка, минимальный разрыв во времени

🔍 Мы сталкивались с примерами перестраховки предпринимателей, когда реально имущество по реальным сделкам переходило третьим лицам от предпринимателя, когда он заходит в рискованный проект. Тут наиболее безопасный сценарий

Оправдание по «резиновой» 159-й статье

📌 Дело №10-23437/2022, Мещанский районный суд и Московский городской суд

Юрфирме (собственникам) вменили хищение денег заказчика (ФГБУ) через завышение стоимости юридических услуг (ч. 4 ст. 159 УК РФ). Обвинение построено на тезисе, что услуги оказаны, но цена завышена

Суд назначил комплексную финансово-экономическую и бухгалтерскую экспертизу

Объём и перечень услуг соответствовали договорам, а установить факт завышения цены оказалось невозможно, потому что рыночная стоимость юридических услуг государством не регулируется. Эталона для сравнения просто не существует

Прокурор пытался обжаловать с аргументом, что цена не регламентирована законом

📌 Мосгорсуд указал, что это подтверждает отсутствие состава, а не опровергает его

Ущерба не было, приговор устоял в апелляции

Обвинение в мошенничестве через завышение цены услуг - это конструкция, которую легко предъявить и почти невозможно доказать без отраслевого регулирования тарифов

❗️ Ситуация актуальна совершенно для любого бизнеса, работающего по госконтрактам, но без указания цен в ТЗ, просто с указанием общей цены работ

☄️ После постов про пожары на складах WB и вебинара нам стали писать селлеры: «вы даёте недостоверную информацию, у нас же 14 дней на всё по оферте»

‼️ Разберём, откуда взялся этот миф ‼️

Что реально написано в оферте

14 (или 21) день по п. 5.6 оферты - это срок для замечаний на Отчёт о продажах. Не заявили возражений, отчёт считается согласованным. Только отчёт. И да, надо хотя бы формальные возражения заявить в эти 14 дней!!!

Это процедурный срок. Не срок исковой давности

Срок исковой давности устанавливается только законом (ст. 197 ГК РФ) и не может быть изменён соглашением сторон (ст. 198 ГК РФ) - это императивная норма без исключений. Любая попытка WB сократить его в оферте была бы ничтожна с самого начала

По требованию о возмещении убытков от утраты товара у вас есть 3 года с момента, когда вы узнали или должны были узнать об утрате

‼️ Три года ‼️

WB в оферте выстроил несколько разных сроков для разных целей:
- 14/21 (по старой оферте) день - не оспорить отчёт (иначе он «утверждён»)
- 10 дней - принести документы о себестоимости, если не согласны с альтернативным расчётом компенсации
- 30 дней - обязательный срок ответа WB на претензию перед подачей иска

Пропуск всех трёх сроков усложняет доказывание и лишает части договорных удобств. Но ни один из них не лишает вас права на иск. Независимо от того, что вы нажали или не нажали в личном кабинете в течение 14 дней

Отдельно про кнопку «Согласен с отчётом»

WB размещает на Портале специальный «Отчёт о компенсации» на странице «Компенсация за товары». В этом файле список утраченных товаров и сумма, которую WB готов выплатить по своей формуле.
Продавцу предлагается нажать кнопку «Согласиться с Отчётом»

Срока нажатия на него оферта не устанавливает вообще, можно не нажимать сколько угодно. Нажатие означает отказ от всех претензий сверх суммы компенсации, которая кроется внутри отчета. Если сумма явно не покрывает ваши убытки, то не нажимайте, пока не разберётесь в реальном размере ущерба. Этот пункт появился только после первого случая уничтожения товара

«Принимая Отчёт, Продавец подтверждает, что сумма компенсации покрывает все убытки Продавца... и что Продавец не имеет к Вайлдберриз иных претензий и требований, связанных с указанным событием».

Это полный отказ от всех требований сверх предложенной суммы. Де-факто - мировое соглашение, оформленное одним кликом

Вывод!

14 дней - это не про судьбу вашего права на возмещение. WB эту разницу в интерфейсе не объясняет

Откуда взялся миф про 14 дней нам не ясно. Возможно, кто-то неверно консультирует пострадавших селлеров

‼️ Если вы дочитали этот пост до конца то приглашаем вас в закрытый чат для селлеров именно на эти случаи, чтобы не плодилось массы недостоверной информации. Заходите, делитесь опытом, мыслями, идеями, описывайте ситуацию, периодически и мы будем отвечать на вопросы прям в чате, сообщать последние новости в части размера и порядка получения компенсаций, конкретных действий пострадавших

📌 Заходите в чат: https://t.me/+GNwfUVlnjpFiNDIy

Александр Немов на примере судебной практики районных судов Нижнего Новгорода (2022–2025 гг.) разбирает типовые схемы организации незаконной миграции — от фиктивных трудовых договоров до использования актов гражданского состояния (отцовство, брак). Рассмотрены тенденции расширения состава ст. 322.1 УК РФ, критерии вменения признака организованной группы и особенности установления субъективной стороны у «номиналов».

🔥 28 июля, вторник, 14:00 (мск) - вебинар о возмещении ущерба селлерам после пожаров и повреждений складов маркетплейсов.

Склады WB горят чаще. Вопрос один: кто платит за утраченный товар?

Разберём:

- что оферта WB говорит об утрате и повреждении товара на складе - где ответственность маркетплейса, а где риск перекладывается на селлера
- что решает исход спора: форс-мажор, вина маркетплейса, нарушение норм хранения
- какие документы запрашивать у маркетплейса сразу после инцидента - акты, отчёты, инвентаризация, переписка

Алгоритм действий продавца:
- как зафиксировать факт и размер потерь
- что делать на досудебной стадии
- как реагировать на отказ или заниженную сумму
- какие механизмы реально дают результат: претензия, суд, экспертиза

Спикер - Ксения Лытова, партнер АБ «Немовы и партнеры», коммерческие споры и интеллектуальная собственность.

Онлайн, бесплатно. Регистрация по ссылке: https://forms.yandex.ru/u/6a632b3e49af477470dfe77c

Правительство РФ с 01 октября 2026 года установило критерий систематичности работы самозанятого с одним заказчиком через цифровую платформу

Если самозанятый работает на одного заказчика более 60 часов в месяц и так 6 месяцев подряд, то платформа обязана ограничить передачу заказов в этой паре

Постановление распространяется на 15 отраслей, в том числе: строительство, IT и разработку ПО, транспорт, торговлю, склады, общепит, образование, рекламу, спорт и операции с недвижимостью

Борьба с подменой трудовых отношений гражданско-правовыми. Ну и налоги в трудовых отношениях другие

Для анализа бизнес процессов, в том числе в части работы с самозанятыми пишите - @ab_nemovs
звоните - +7(910)1347995

Что означает новая схема компенсаций марктеплейса

После атак на склады маркетплейс объявил механизм выплат селлерам - симулятор продаж

Логика: продавцу платят так, как будто товар не сгорел, а продавался, но с той скоростью, ценами и скидками, которые были бы в реальности.

На первый взгляд, возмещение выгоднее, чем компенсация себестоимости: учитывается упущенная выгода, а не только стоимость товара. Но есть нюансы.

‼️ Методика расчёта пока нигде не опубликована. Ни базовая скорость продаж, ни горизонт расчёта, ни учёт скидок. Ничего из этого селлер проверить не может.

Селлерам, которые рассчитывают на выплату, имеет смысл уже сейчас сохранять историю продаж и аналитику по своим карточкам - это единственный способ сверить цифры, которые в итоге предложит площадка

💬 Коллеги уже разобрали в сотнях заметок про форс-мажор при утраченном товаре на складе маркетплейса

Но мы бы хотели разобрать, а что вообще можно получить в подобной ситуации, какое возмещение? Если отойти от спора по непреодолимой силе

‼️ Суд, скорее всего, возьмёт закупочную цену по вашим документам, не розничную. Спорить за розницу в этой части - тратить силы впустую

Но! Можно пойти и путем упущенной выгоды.
Это как раз маржа, и позиция продавца довольно сильная. У вас есть история реализации в личном кабинете: конкретный артикул, реальный темп продаж, реальная цена за месяцы

Расчёт: средние продажи в месяц × цена реализации − комиссия − логистика − себестоимость

Надо посчитать, что выгоднее взыскивать

‼️ В продолжение к прошлому посту: если товар сгорел, когда вы оформили возврат

Если маркетплейс нарушил срок возврата, а во время этой просрочки товар погиб, то ст. 405 ГК прямо говорит: должник, просрочивший исполнение, отвечает и за случайно наступившую в этот период невозможность исполнения. Форс-мажорная оговорка про БПЛА такого должника не спасает, риск случайной гибели перешёл на него по его вине

☄️ Про сгоревшие товары на складах марктеплейса написали уже сотни постов, как получить компенсации, получить ли их вообще. Не будем повторять коллег

А вот если вы решили впредь ничего не хранить на складах и перестроить вообще все процессы реализации товаров и забрать остатки?

Решение ваше. Но на выводе тоже можно потерять деньги на ровном месте. Мы проанализировали правила маркетплейса и подумали, как забрать остатки быстро и без потерь

1. Оформляйте возврат только через «Управление остатками» (Поставки и заказы - Управление остатками). Там можно выбрать любой удобный ПВЗ и разбить партию на несколько пунктов, если мест не хватает. Старый раздел «Возвраты со склада» везёт товар только в ПВЗ, указанные при регистрации, часто это точка на другом конце города, выбранная два года назад.

2. Сначала проверьте долг перед маркетплейсом. При дебиторской задолженности от 2 месяцев маркетплейс блокирует возвраты и удерживает ваши остатки до погашения.

3. Сверьте тарифы по каждому складу (Тарифы - Стоимость возврата товара продавцу). С мая возврат подорожал: +65 ₽ за обычную единицу, +85 ₽ за обезличенную. Если товар лежит на нескольких складах, то начинайте с дорогих.

4. Забирайте в первые 3 дня. После прибытия в ПВЗ товар хранится 7 дней: три бесплатно, дальше 10 ₽/день за единицу. На 8-й день невостребованное увозят обратно и утилизируют за ваш счёт, 38 ₽ за штуку. Забирайте по мере поступления, не ждите всей партии, уведомления приложения не отключайте.

5. Каждую единицу принимать под видео. Непрерывная съёмка в ПВЗ до распаковки: упаковка, товар. Без такого видео маркетплейс не рассматривает споры ни по обезличке, ни по браку, ни по подмене. Обнаружили чужой товар или брак в своём возврате - отказывайтесь прямо в ПВЗ.

6. Просрочку не вывозите. Товары из категорий «Питание», «Красота», «Бытовая химия», «Зоотовары» с истёкшим сроком в ПВЗ не вернут, а утилизируют со склада.

📌 Полную памятку с чек-листом перед вывозом прикладываем к посту

Аванс по госконтракту ушёл в свою же фирму

Свежий приговор Нижегородского районного суда от 07.04.2026 важен тем, кто работает по 44-ФЗ

Директор подрядной организации выиграл два контракта на благоустройство (~130 млн суммарно), получил авансы ~39 млн ₽, перевёл их через казначейство на счета подконтрольных компаний. Контракты сорвались, заказчики расторгли их в одностороннем порядке

Судебно-экономическая экспертиза проследила расходование аванса. Деньги ушли: субподрядчику по этому же объекту, на рулонный газон, опоры освещения, скульптуры для парка, бетон, буровые работы, экскаваторы, зарплату, налоги

Ни обнала, ни однодневок, все поставщики реальны, десятки допрошенных контрагентов подтвердили поставки

Никаких дорогостоящих покупок не осуществлялось. До этого компания исполнила 21 контракт из 23

За что зацепилось обвинение (небезосновательно)

1️⃣ Аванс субподрядчику 95%. Получив от государства 30% аванса, подрядчик в течение нескольких дней перечислил его своей же операционной компании как «аванс 95% по договору подряда». Рыночного субподряда с такой предоплатой не бывает. Цель - вытащить всю сумму с казначейского счёта сразу, а не финансировать работы по мере выполнения

2️⃣ Документы двигались за деньгами, а не наоборот. Один из договоров подряда в Минфин вообще не предоставлялся, суд расценил его как бумаги для сокрытия, подготовленную под уже переведённые средства. Плюс соглашения о расторжении с перебросом излишне оплаченного аванса между договорами

3️⃣ ~40% отслеженного аванса ушло на возврат займов кредитным кооперативам, тем самым, которыми финансировались эти же контракты. Замкнутый круг оборотки. Формально - расходы не на объект

Суд указал, что: средства направлены на цели, «не связанные исключительно с исполнением обязательств по государственному контракту»

Подумаем про слово «исключительно». Аванс по контракту - оплата по гражданско-правовому договору: подрядчик отвечает перед заказчиком результатом, а не структурой расходов. По логике приговора любое смешение оборотных средств - распоряжение похищенным

Выводы 📌
1️⃣ Казначейское сопровождение - не защита, а наоборот удобная картинка платежей для следствия.
2️⃣ Аванс субподрядчику, кратно превышающий полученный от заказчика процент авансирования, схема вывода. Уж тем более, если субподрядчик аффилирован.
3️⃣ Каждый рубль аванса должен документально привязываться к объекту в момент расходования, не задним числом.
4️⃣ Гасить старые долги из нового аванса - юридически убийственно при срыве контракта

Разница между гражданско-правовым спором о неотработанном авансе и ч. 4 ст. 159 в таких делах определяется тем, как выглядит ваша платёжная дисциплина, допускали ли смешение приходов из разных источников в компании и сложно объяснимые расходы

Дело № 1-29/2026. Приговор Нижегородского районного суда города Нижнего Новгорода от 07.04.2026

Проверить свои контракты на такие риски дешевле до возбуждения дела. Это ровно то, что мы делаем в рамках доуголовного аудита


@ab_nemovs
+7(910)1347995
ab-nemovs@yandex.ru

Вебинар провели ✔️

К сожалению не все смогли подключиться технически из-за сбоя на платформе , но можете оставить любой коммент к этому сообщению и мы вышлем вам запись. Всем зарегистрировавшимся скинем обязательно запись

📌 Еще прикрепляем список документов от налоговой, собрав который вы сможете подтвердить реальность присутствия в регионе

🚨 СКОРО! Вебинар по защите от претензий налоговой в льготных регионах состоится 13 июля, в 13:00 (МСК)!
Если работаете через льготный регион (УСН, пониженные ставки, спецрежимы) - этот вебинар для вас. Сейчас самое время разобраться, где заканчивается законная оптимизация и начинается риск доначислений и уголовного дела.
🚀 Тема острая: разбираем, как ФНС вычисляет "техническое" присутствие в льготном регионе и что делать, если претензии уже пришли.
Что разберём:
🔹 Критерии, по которым ФНС определяет реальность/фиктивность резидентства в льготном регионе
🔸 Где заканчивается налоговый спор и начинается уголовное дело
🔹 Реальные кейсы из практики — в т.ч. дело маркетплейс-продавцов с признаками уголовных рисков
Кто ведёт:
🎤 Ольга Немова — адвокат, налоговая практика, Адвокатское бюро «Немовы и партнёры»
Когда: 13 июля, 13:00 (МСК)
Где: онлайн
Вход: бесплатный
📍 Регистрация здесь>>
Лучше разобраться в критериях сейчас, чем потом объяснять следователю, почему офис в льготном регионе оказался пустым.
—

#налоги #УСН #льготныйрегион #ФНС #налоговыериски #уголовныериски #бизнес #НемовыИПартнеры #ОльгаНемова

Напоминание‼️Встречаемся сегодня в 13:00. Ссылку направим перед вебинаром 🙂

🚨 СКОРО! Вебинар по защите от претензий налоговой в льготных регионах состоится 13 июля, в 13:00 (МСК)!
Если работаете через льготный регион (УСН, пониженные ставки, спецрежимы) - этот вебинар для вас. Сейчас самое время разобраться, где заканчивается законная оптимизация и начинается риск доначислений и уголовного дела.
🚀 Тема острая: разбираем, как ФНС вычисляет "техническое" присутствие в льготном регионе и что делать, если претензии уже пришли.
Что разберём:
🔹 Критерии, по которым ФНС определяет реальность/фиктивность резидентства в льготном регионе
🔸 Где заканчивается налоговый спор и начинается уголовное дело
🔹 Реальные кейсы из практики — в т.ч. дело маркетплейс-продавцов с признаками уголовных рисков
Кто ведёт:
🎤 Ольга Немова — адвокат, налоговая практика, Адвокатское бюро «Немовы и партнёры»
Когда: 13 июля, 13:00 (МСК)
Где: онлайн
Вход: бесплатный
📍 Регистрация здесь>>
Лучше разобраться в критериях сейчас, чем потом объяснять следователю, почему офис в льготном регионе оказался пустым.
—

#налоги #УСН #льготныйрегион #ФНС #налоговыериски #уголовныериски #бизнес #НемовыИПартнеры #ОльгаНемова