Как обеспечить будущее ребенку?

Пост навеян 1 сентября. Да, я в этом смысле диванный аналитик (у меня нет детей), но на основании многих проведенных консультаций я бы предложила вот такой план по обеспечению будущего детям.

1. Капитал должен быть в валюте предполагаемых расходов на будущее ребенка (например, обучение и тд). Если неясно, где будет учиться ребенок, - тогда я обычно советую валюту наиболее вероятного проживания/обучения, плюс доллар (как валюта, в которой наибольшее количество инструментов инвестиций) и плюс франк (как наиболее устойчивая). Например, если ребенок с высокой вероятностью будет учиться где-то в ЕС, то это портфель в инвестиционных инструментах в евро, долларах и франках. Точные валюты портфеля зависят от вашего гражданства, резидентства и текущих санкционных ограничений.

2. Если вы не знаете, где капитал ребенку понадобиться и это может быть вне РФ, не используйте для накопления никакие подсанкционные активы или профучастников. Я бы даже не использовала как актив недвижимость в РФ, так как при ее продаже в будущем может быть задействована ипотека в санкционном банке, и тогда ребенок, когда ему понадобится капитал вне РФ, будет иметь проблемы с комплаенсом средств от продажи такого актива (если санкционное давление на тот момент останется как сейчас).

3. Капитал ребенку должен быть сформирован из понятных прозрачных доходов. Иначе в будущем могут быть проблемы с комплаенсом по поводу того, откуда эти все деньги вообще взялись, если его родители не смогут предоставить подтверждающие документы о происхождении изначальных средств.

4. Если есть вероятность, что капитал ребенку потребуется вне РФ, источником капитала для ребенка должен быть несанкционный доход, а совсем идеально - не только российский источник, так как мы не знаем будущее развитие санкционного давления в отношении РФ.

5. Капитал ребенку должен быть доступен из страны, где ребенок будет жить, с его резидентством и паспортом. Например, если родитель имеет паспорт РФ и ВНЖ ЕС, а ребенок - только паспорт РФ, то я бы не советовала родителю формировать капитал в европейских инструментах и в европейских профучастниках, которые имеют санкционные ограничения для граждан РФ без ВНЖ/ПМЖ/паспорта ЕС/ЕЭЗ/Швейцарии. Я бы использовала инвестиции через брокеров дружественных стран и исключила инструменты с местом хранения в европейских депозитариях. Либо надо делать ребенку ВНЖ ЕС и железно быть уверенным, что он его не потеряет. Или еще пример: родитель формирует капитал в РФ, а ребенок живет в стране, где для получения паспорта придется отказаться от других гражданств, и тогда, если ребенок живет в недружественной стране, отказавшись от гражданства РФ, он может лишиться возможности вывести капитал из РФ как недружественный резидент.

6. Важно учитывать налоги на дарение и наследство в стране активов и стране резидентства ребенка. Возможно рассмотреть использование трастов/фондов/юрлиц, но с учетом законодательства о КИК. Можно, кстати, формировать капитал на будущее ребенку в страховом полисе, но тут важно грамотно выбирать провайдера и страну. Например, если вы инвестируете в офшорном полисе, ряд стран может потом облагать такие доходы повышенными налогами (например, Португалия).

7. Структура портфеля должна соответствовать сроку и готовности к риску. Если вы копите на будущее ребенку, которому сейчас 1 год, - это одно: тут может быть портфель с высокой долей акций, так как срок большой. А если вы начали копить на обучение ребенка, которому 16 лет, а поступать он будет в 18, то это уже должен быть умеренно-консервативный портфель.

8. Ребенок должен быть в курсе, где размещен капитал ему на будущее, чтобы, если с вами что-то случится, он смог с контактировать с банком/брокером.

9. Также если есть вероятность, что капитал ребенку может понадобиться вне РФ, возможно, я бы думала про альтернативный паспорт для него на тот случай, если санкционное давление в отношении паспорта РФ будет усиливаться.

10. Ребенка надо вырастить финансово грамотным:)