GidPrava I Юридический консалтинг

Коллеги-юристы, этот пост для вас! 📣📣📣

Часто встречаю сноску на мероприятиях: «Закрыто для налоговых консультантов».

Честно говоря, каждый раз вызывает легкую улыбку и, может быть, немного обидно.

У нас такого не бывает — все вебинары и материалы на канале открыты абсолютно для всех. И на любые вопросы в чате мы с удовольствием отвечаем, дискутируем и вместе с вами ищем решения.

И раз мы за открытость, то не хотим ограничиваться только эфирами на канале. Мы подумали, что ещё полезного и масштабного можем сделать вместе с вами:

1. Тематические семинары (платный формат):

О них мы объявляли ещё полгода назад, подробности есть на сайте.
Если кратко: вы выбираете тему, в которой хотите детально разобраться, а мы за 4 часа даём объёмную картину. Это как в галерее: сначала делаем шаг назад, чтобы охватить всё полотно целиком, а потом подходим вплотную — разглядеть ту самую маленькую деталь в углу, которая меняет смысл всей картины. На наш взгляд, это идеальный вариант, чтобы разобраться в новом вопросе. Ну и для тех, кто является фанатом Ильи, тоже бесценный подарок. Но это, конечно же, шутка )


2. Офлайн-встречи (наша новая идея!):

Хотим попробовать встретиться вживую — сначала в Москве, а потом и в Санкт-Петербурге.

Зададим базовую тему, но иллюзий не питаем: когда за одним столом собираются юристы с горящими глазами, регламент обычно умирает минуте на пятнадцатой :)

Разговор гарантированно уйдёт в разбор безумных кейсов и поиск нестандартных лазеек.

Участие бесплатное, а вот за кофе каждый платит сам ☕️

Кому интересна такая идея —
ставьте ❤️ Посмотрим, сколько нас.


-------------------------------------------------------
Консультации / Семинары / Подкаст / Видео

Услуга: Подготовка заключения на английском языке о происхождении капитала частного лица для зарубежных банков (confirming source of funds / source of wealth).


📌 Кому требуется:

▪️Частным клиентам, которые планируют открыть счёт, разместить депозит или инвестировать через зарубежный банк, не рискуя заморозкой средств.

▪️Family offices (семейный офис), которые сопровождают состоятельных клиентов и предвидят запросы банков о происхождении средств: цена застрявшего перевода - репутационные и финансовые потери всей структуры.

▪️Финансовым директорам, которые работают в компаниях, где собственник планирует операции с зарубежными банками, и хотят заранее подготовить ответы на вопросы комплаенса: закрывать юридические и комплаенс вопросы перед иностранным банком предстоит именно вашей команде.


Правильно собранная история капитала — это не бюрократия, а пропуск в управляемую финансовую жизнь.

Если запрос от банка уже на столе — не тратьте время на догадки. Напишите Илье Назарову в личные сообщения: обсудим вашу ситуацию и подскажем, какие документы понадобятся для подготовки заключения о происхождении денежных средств для иностранного банка.

---------------------------------------------------------
Консультации / Семинары / Подкаст / Видео

Подтверждение происхождения денежных средств и капитала для иностранных банков

Как появилась эта услуга: 10–15 лет назад частный клиент открывал счёт в зарубежном банке по паспорту и стандартному пакету документов. Банк спрашивал минимум, доверял максимум.

Потом мир изменился: усилились международные стандарты FATF, после 2014 года — санкционное давление, после 2022 года — тотальная перепроверка всех российских клиентов. Банки больше не принимают деньги «на доверии» — каждая крупная сумма должна быть объяснена и документально подтверждена. Так появилась наша услуга — не потому что банки стали «вредными», а потому что правила игры изменились и клиентам потребовался профессиональный инструмент для прохождения проверки.

С этим сталкиваются не только «очень богатые»: всё чаще наши клиенты — и не обязательно состоятельные люди с крупным бизнесом за рубежом — получают такой запрос от банков. Требования подтверждать происхождение средств приходят не только от европейских банков. Мы видим такие запросы даже при переводах в дружественные юрисдикции.

📄 Примеры из жизни:

💬 Вы продаёте имущество в РФ и хотите перевести деньги на свой зарубежный счёт в банке, в котором обслуживаетесь много лет. Банк всё равно потребует документы о происхождении средств.

💬 Вы получаете наследство и переводите средства в банк, где вы VIP-клиент. Банк всё равно потребует документы об основании получения капитала.

💬 Вы переводите деньги своей дочери в том же иностранном банке, где вы оба давно обслуживаетесь. Банк всё равно потребует документы с обоснованием перевода.

Сумма может быть незначительной, отношения с банком — многолетними, но запрос придёт. Это новая реальность. 

Запрос от банка вызывает вопросы:

- Что от меня хотят?

- Моих документов хватит?

- Как ответить, чтобы больше вопросов не было?

Главный вопрос, на который нужно ответить:

«Откуда произошла именно эта сумма, которую сейчас хотят внести/перевести/инвестировать?»

Что мы готовим: Официальное заключение о происхождении денежных средств и капитала (confirming source of funds / source of wealth) на английском языке, которое закрывает вопросы банка:

1. В заключении отражаем два блока: 

как формировалось состояние в целом (бизнес, дивиденды, продажа активов, наследство, доход за годы) и

откуда пришла конкретная сумма.

2. Изучаем хронологию (обычно 3–5 лет) и связываем события с документами: договоры, декларации, отчётность, выписки, решения о дивидендах, документы о продаже бизнеса или недвижимости, свидетельства о наследстве.

3. Один понятный документ на английском языке: заменяет массив бумаг с нотариальными переводами.

4. Налоговая чистота: подробно указываем налоговые обязательства в РФ по каждому источнику дохода. Если доход не облагается налогом (дарение, наследство, безналоговая передача от КИК, прочее), даем подробные ссылки на статьи закона. 

5. В заключении фиксируем перечень изученных документов: если средства поступали из нескольких источников или проходили через разные счёта, показываем цепочку.

За последний год подготовленные нами заключения приняли комплаенс-отделы банков Израиля, Швейцарии и ОАЭ без дополнительных запросов.

📌 Когда стоит подготовить заключение заранее:

➡️ Открытие новых счётов и размещение депозитов;

➡️ Зачисление средств от продажи бизнеса или недвижимости;

➡️ Наследство, семейные структуры, переводы от родственников. 

Даже при «очевидных» суммах: зарплата, наследство, проценты по вкладам — банк обязан получить подтверждение. 

Результат: средства не «зависают» на проверке, снижается риск «проблемных транзакций» и усиленной проверки, а у вас и вашего family office (семейного офиса) на руках готовое досье для любого зарубежного банка. ⬇️



----------------------------------------------------

С какими задачами к вам приходят и чем вы можете помочь именно мне?

В предыдущем посте мы рассказали, почему нам можно смело написать еще до оплаты и разборов: мы сначала слушаем и помогаем сориентироваться, а уже потом обсуждаем форматы.

В связи с этим нас часто спрашивают: «С какими именно задачами к вам приходят и чем вы можете помочь именно мне?»

«Гидправа» помогает с вопросами по международной структуре бизнеса, зарубежным активам и налоговым рискам.

Если переводить это в конкретные форматы и задачи из нашего списка услуг:

✔️ консультации и письменные заключения по налоговым и валютным вопросам физических лиц;

✔️ подготовка ОДДС, уведомлений о КИК, отчётности КИК и 3‑НДФЛ;

✔️ сопровождение вопросов по зарубежным счетам, брокерам и международным платежам.



Мы работаем с:
🔹 Собственниками и владельцами активов
Помогаем с индивидуальным аудитом структуры и формированием дорожной карты «под ключ». Чтобы вы могли спокойно заниматься развитием бизнеса и быть уверенными в безопасности своего капитала, а не погружаться в тонкости налогового и валютного контроля.

🔹 Главными бухгалтерами и финансовыми директорами
Выступаем в качестве второго мнения (Second Opinion) и надежной опоры. Помогаем собрать неопровержимые аргументы и сценарии для собственника, когда нужно закрыть риски по КИК, зарубежным счетам или валютным операциям.

🔹 Юристами, адвокатами и консультантами
Подключаемся к вашим проектам в формате партнера. Мы закрываем узкую международную и налоговую часть, пока вы сохраняете ключевой контакт и доверие своего клиента.

Вам совершенно не нужно заранее точно знать юридическую услугу, которая вам нужна, т.к. во время общения мы определим, в чем именно требуется наша помощь.

Например, к нам часто приходят главные бухгалтеры или финансовые директора, которые уже практически все изучили и им нужна только поддержка и точечные советы. Это все мы даём.

В таких ситуациях мы обычно:

✔️ коротко разбираем вашу ситуацию (резидентство, счета, активы, валютные операции);

✔️ обозначаем ключевые налоговые и валютные риски;

✔️ предлагаем понятный формат работы: от разового заключения до полного сопровождения.



🤩 Если чувствуете, что в вашей структуре или у вашего клиента есть узкое место — просто напишите Илье Назарову, что происходит. Мы вместе разберемся в ситуации и подскажем, какой шаг будет самым разумным и спокойным для начала работы.


-------------------------------------------------------------------
Консультации / Семинары / Подкаст / Видео

Почему с нами легко начать диалог

Периодически мы замечаем у новых клиентов одно и то же опасение: «С вами, наверное, сложно начать работу. Надо сначала оплатить, а потом уже выяснять детали. Вы не станете обсуждать мой вопрос, пока не получите деньги».

Честно: нам важна оплата. Мы профессионалы, и наша глубокая юридическая работа стоит денег. Но в иерархии наших мотиваций первое — желание помочь.

Канал как доказательство принципа

Этот канал — лучший пример. Он родился в очень сложный для читателей период: когда в один день запретили распоряжаться средствами на зарубежных счетах, иностранными компаниями, ценными бумагами и недвижимостью. В тот момент неопределённости и замешательства Илья Назаров в режиме нон‑стоп вместе с читателями разбирался, как выйти из ситуации.

Именно так мы и работаем: сначала помочь, потом — всё остальное.

Три реальных сценария из практики:

1. Срочный звонок и «я ещё не оплатил» 📞 

Бывает, клиент звонит в панике и прямо во время первого звонка начинает срочно накидывать вопросы, которые нужно решить «прямо сейчас».

Самые вежливые спрашивают: «Но я вам ещё не оплатил консультацию».

Мы успокаиваем: «Мы привыкли доверять людям. Если клиент не оплатит этот короткий разговор с нами — это его выбор, правда?».

Такие «первые вопросы» случаются часто, и обычно это доверие становится взаимным и переходит в длительное партнерство.

2. «Горит» налоговая: сначала собираем картину, потом счёт ⚖️ 

Часто к нам приходят, когда уже всё горит: нужно срочно подготовить пояснения для налоговой и выезжать на встречу, потому что инспекция давно ждёт ответа от клиента.

На этой стадии мы настойчиво собираем по кусочкам документы и информацию, а клиент переживает, что счёт за нашу услугу ещё не оплачен.

Мы объясняем: мы не переживаем об оплате, прямо в эту минуту — есть задача, которая требует скорости, и нам важно сначала разобраться в ситуации.

3. Брокер насчитал огромный НДФЛ, а мы говорим: «Задайте один вопрос» 📊 

Иногда клиент приходит с запросом: «Брокер рассчитал мне огромную сумму НДФЛ, помогите составить обращение, чтобы её уменьшили».

Мы смотрим документы и видим небольшую деталь, которую брокер не учёл, но которая меняет расчёт налога. 

Мы честно говорим: «Мы, конечно, можем взять полноценное юридическое сопровождение на себя, но для начала попробуйте задать ему один короткий вопрос».

Клиент отправляет письмо, брокер пересчитывает налог, сумма уменьшается. 

Потом приходит письмо с благодарностью и вопросом: «Неужели я вам ничего не должен?». Мы отвечаем честно: «За эту подсказку — ничего. Разве что приятный отзыв о нас на Яндексе, если захотите».

Как это выглядит для Вас 🤝

Вы можете просто написать или позвонить с вопросом. Мы выслушаем, коротко обозначим, что происходит и какие есть варианты.

✔️ Если проблему можно решить простым советом — скажем об этом сразу.

✔️ Если нужна наша комплексная работа, анализ документов или сопровождение — честно предложим понятный платный формат и прозрачно обсудим стоимость.

Принцип нашей работы:

Для нас важно помочь. Поэтому мы сначала слушаем клиента и понимаем, в чём его проблема. Только после этого оцениваем сложность задачи и объём будущей работы.

Так строится наш принцип: сначала Вы можете написать или позвонить Илье Назарову по наболевшему вопросу. Он выслушает, поймёт, что необходимо сделать, и только после этого мы перейдём к платной подготовке документов или консультации.

Если Вы откладывали обращение, потому что боялись, что «сначала надо оплатить, а потом уже говорить» — это не про нас.

📝 Напишите, что у Вас происходит. Начнём с того, что просто разберёмся:

Info@gidprava.ru
@nazarov_tax


-----------------------------------------------------------
Консультации / Семинары / Подкаст / Видео

Сделки P2P с криптой - что изменится с 1 июля 2027 года

Покупка и продажа USDT через P2P в настоящее время является наиболее простым механизмом конвертации живых денег в крипту и обратно

НО в связи с вступлением в силу с 1 сентября нового ФЗ №282 "О цифровых валютах и цифровых правах" нужно помнить, что:

📌 Получая денежные средства от физического лица-россиянина на карту российского банка, Вы фактически осуществляете с ним валютную операцию, т.к. USDT = "цифровая валюта" = "валютная ценность" по новым правилам - пп 5 ч 1 ст 1 ФЗ-173, НО

по пп 35 ч 1 ст 9 ФЗ-173 такие операции с цифровыми валютами между валютными резидентами РФ признаны разрешенными в виде исключения из общего запрета валютных операций между россиянами (напоминаю, что купить россиянину, например, недвижимость у другого россиянина с расчетом в иностранной валюте нельзя и наказывается штрафом до 40% от суммы сделки)

📌 С 1 июля 2027 года операции P2P фактически становятся незаконными, тк покупку и продажу крипты можно будет осуществлять ТОЛЬКО через криптообменники - организации, включенные в специальный реестр. Банки будут блокировать переводы нелегальным площадкам - ст 21 ФЗ-282

Неквалифицированным инвесторам будет разрешено приобрести только USDT, BTC, ETH на сумму не более 300 тыс руб в год через один лицензируемый обменник после прохождения положительного тестирования - ст 31 ФЗ-282

До 1 июля 2027 года физ лицам НЕ запрещается покупать /продавать цифровые валюты P2P - поэтому в случае вопросов банков о природе получаемых от других лиц средств можно открыто говорить о продаже того же USDT - однако, в зоне риска остаются следующие вопросы:

🔹 необходимость уплаты налога с полученных средств
🔹блокировка по ФЗ-115 - подозрительные операции,
🔹признаки предпринимательской обменной деятельности - ст 18 ФЗ-282 - две или более сделок в течение 1 месяца на сумму более 3,5 млн руб

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -
info@gidprava.ru
@nazarov_tax
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Консультации / Подкаст / Видео / Семинары

Нужно ли уведомлять о криптокошельках с 1 сентября 2026 по новому закону

В первых редакциях ст 12.1 ФЗ-173 содержалось требование для всех валютных резидентов (включая проживающих за границей) уведомлять о наличии криптокошельков

В текущей редакции принятого закона такой обязанности нет - представлять уведомление о наличии у Вас криптокошелька НЕ ТРЕБУЕТСЯ

⚠️В интернете до сих пор можно найти большое количество статей об обязанности подачи уведомлений, подготовленных исходя из текста законопроекта, но не закона - смотрите дату публикаций и БУДЬТЕ АККУРАТНЫ

📌 Однако, для владельцев криптокошельков с 2 мая 2027 года новым законом вводится обязанность представлять в налоговую новую форму документа - отчет о совершении операций с цифровыми валютами (форма еще не принята), с приложением подтверждающих документов (каких именно - также пока не принято)

⚠️Обязанность по подаче такого отчета НЕ распространяется на лиц, которые провели за пределами РФ более 183 дней в отчетном году - ч 3 ст 12.1 ФЗ-173

Таким образом, ждем новую форму документа и 2 мая 2027 года
- - - - - - - - - - - - - - - - - - -
info@gidprava.ru
@nazarov_tax
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Консультации / Подкаст / Видео / Семинары

А теперь ваш ход - познакомимся поближе?

Расскажите немного о себе: чем вы занимаетесь и что ищете на канале «Гидправа».

Ниже — несколько коротких опросов. Они помогут нам лучше понять ваши интересы и задачи, чтобы выбирать темы для постов, эфиров и разборов не только по изменениям законодательства, но и по вашим запросам.

А если вам ближе формат живого общения — делитесь своей историей прямо в комментариях! Нам будет очень приятно узнать вас вашими же словами.

Будем рады любым ответам.

Поехали? 👇

Давайте знакомиться

Мы несколько лет в нашем канале разбираем КИК, зарубежные счета, налоговые связки — и почти ничего не рассказываем о людях, которые стоят за этими текстами. И мало что знаем о людях по другую сторону экрана.

Поэтому предлагаем познакомиться поближе.

Немного обо мне
Мой выбор профессии начался в шестом классе. Нам предложили выбрать профиль:
физико-математический, химический или без специализации.

Я выбрала физмат. Именно тогда впервые решила, что хочу в юриспруденцию. Почему именно физмат? Сейчас сложно объяснить логику 12-летнего ребенка, но на подсознательном уровне я решила, что математическая логика юристу точно не повредит.

На первом курсе на классический вопрос преподавателя, почему мы выбрали этот путь, я ответила:

«Хочу защищать людей».

Ответ был идеалистичным, но от самой идеи я так и не отказалась — просто с годами к защите добавилось международное право.

Сначала были годы in-house в крупных федеральных розничных сетях. В моей практике были открытие офисов от Лондона до Гуанчжоу, более 300 магазинов в Прибалтике, инвестиции, зарубежная недвижимость и реструктуризация холдингов.

Были и сюжеты, которых точно не ждешь от «скучной» юридической работы: переговоры с инвестиционными фондами и проекты, где в одном вопросе сталкивались три страны, четыре языка и совершенно разные представления о понятии «срочно» (сноска: Италия с ее вальяжным отношением к срокам — абсолютный чемпион этого хит-парада).

С 2015 года я перешла в консалтинг для частных клиентов. Сейчас я занимаюсь КИК, зарубежными счетами, валютным контролем.

Мой главный принцип — погружаться глубже большинства. Для меня архиважно видеть за описанием случая не просто статьи закона и цифры, а реального человека с его рисками, эмоциями и жизненной историей. Поэтому я читаю не только закон, но и судебную практику, письма Минфина, разъяснения и документы, написанные так, будто их создавали для проверки человеческой психики на прочность.

Иногда банальный вопрос превращается в полноценное юридическое расследование. Но именно в самой мелкой сноске на 48-й странице обычно и прячется то самое железобетонное решение, которое спасает клиента.

Немного об Илье:
Илья Назаров — основатель и управляющий партнёр GidPrava | Юридический консалтинг.

Он окончил юридический факультет с отличием, в профессии с 2010 года и за это время разобрал столько международных налоговых конструкций, что слово «сложно» перестало производить впечатление.

Сегодня Илья занимается самыми сложными головоломками: КИК, зарубежные активы, ценные бумаги у иностранных брокеров, МСФО-аудит, валютный контроль и реструктуризация холдингов.

Вы наверняка видели его экспертные комментарии в Forbes, РБК, «Ведомостях», Коммерсанте или на вебинарах.

Илья — человек абсолютной конкретики и спокойствия.

Если я продолжаю копать в глубину и искать ту самую последнюю важную деталь, Илья обычно уже формулирует главный расклад:

1️⃣ В чём суть проблемы.

2️⃣ Какие есть 2–3 рабочих варианта.

3️⃣ Куда мы идем дальше.

У него есть редкий талант — не позволять деталям поглотить всю картину. Даже когда деталей накопилось уже столько, чтобы запутать целое министерство юстиции, Илья сохраняет хладнокровие, выделяет суть и видит всю шахматную доску целиком.

Что нас объединяет
У нас разные профессиональные привычки:

Я ухожу в глубину вопроса, чтобы вытащить оттуда персональное решение под конкретного человека.

Илья смотрит на ситуацию сверху, отсекает лишний шум и собирает из этого четкую стратегию.

Но главное — мы оба твердо знаем: за каждой юридической конструкцией, за каждым отчетом по КИК или зарубежному счету стоит не просто «кейс», а реальная жизнь, бизнес и человек, которому нужно спокойно жить и работать дальше. Поэтому нам не все равно, мы вовлечены в процесс.

Итак, мы рассказали немного о себе.

Теперь очень хотим узнать вас!

Кто ждёт продолжения и готов к знакомству — ставьте ❤️ или 🍓 (нам очень понравилось получать от вас клубнички к прошлым постам!) 😉

-------------------------------------------------------
Консультации/ Семинары / Подкаст / Видео

Нерезидент должен вернуть Вам займ — важно соблюсти требования валютного законодательства

Ранее мы подробно разбирали обязанность по репатриации средств по договорам займа с нерезидентами.

Напоминаем о ней еще раз, потому что часто многие не подозревают, что только возврата средств может быть недостаточно

📌 Если физ лицо — валютный резидент РФ предоставил нерезиденту займ после 2018 года - средства по такому займу должны быть возвращены нерезидентом в срок, установленный договором, на счет в российском банке - то есть должна быть соблюдена так называемая "репатриация средств".

При этом:
🔹 нахождение займодавца за пределами России более 183 дней эту обязанность не отменяет
🔹 требование распространяется на займы как в иностранной валюте, так и в рублях
🔹должен быть осуществлен возврат как основной суммы займа, так и процентов

📌 А если средства возможно вернуть ТОЛЬКО зарубежный счет?

Да, такое тоже возможно - официальное разъяснение ЦБ РФ №4-ОР позволяет получать от нерезидента возврат займа на зарубежный счет,

НО в таком физическое лицо должно перевести средства на свой российский счет в течение 45 банковских дней

📌 НЕ считается исполнением обязанности по репатриации:

🔹 зачет встречных требований;
🔹 уступка прав требования;
🔹 новация (в иное обязательство);
🔹 отступное (исполнение в натуральной (неденежной) форме);
🔹 прощение долга;
🔹 финансовые проблемы или банкротство нерезидента

📌 Ответственность

За невозврат займа в установленный срок ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ предусматривает штраф в размере 5–30% от суммы средств, не зачисленных на счет в российском банке

⚠️штраф может быть оплачен в половине размера в течение 20 дней с даты вынесения постановления.

📌 Если Вы только планируете предоставить новый займ нерезиденту

Необходимо проверить возможность самой операции с учетом действующих валютных ограничений - займы в иностранной валюте в пользу нерезидентов - запрещены

⚠️ Разрешенными в настоящее время остаются ТОЛЬКО рублевые займы в пользу "дружественных" нерезидентов или своей КИК (в любой стране)

Если Вы уже предоставили займ нерезиденту или только планируете такую сделку — напишите нам.

Проверим условия договора, маршрут перечисления и возврата средств и оценим риски нарушения валютного законодательства именно в Вашей ситуации.

----------------------------------------------------
Консультации / Семинары /Подкаст / Видео

Получил деньги за сделку на криптоплатформе, а следом - иск о неосновательном обогащении 😱

Клиент узнал о судебном споре уже на стадии исполнительного производства — после блокировки банковских счетов.
К этому моменту суд уже вынес заочное решение и взыскал с него сумму неосновательного обогащения, проценты и расходы по оплате госпошлины.

📌 Сначала нужно было отменить уже вынесенное решение

При подготовке заявления об отмене заочного решения выяснилось, что истец указал недостоверный адрес проживания клиента.
При этом дело рассматривалось в городе, в котором клиент даже не был.

В результате:
🔹 заочное решение было отменено;
🔹 исполнительный лист отозван;
🔹 исполнительное производство прекращено;
🔹 дело передано по подсудности в другой суд;
🔹 рассмотрение началось заново.

По этому делу интересы клиента в суде представляла наш партнер — адвокат Ольга Евсеева, более 24 лет в профессии, специализация — валютное регулирование и экономические споры, ВЭД.

📌 В чем заключался спор

Клиент совершал сделки на криптоплатформе, предметом которых были цифровые коды.
Истец перечислил ему деньги на банковскую карту в оплату цифрового кода, но затем заявил, что взаимодействовал с неизвестным лицом и цифровой код не получил.
На этом основании он потребовал взыскать перечисленные средства как неосновательное обогащение.

В судебном споре необходимо было доказать, что у клиента имелось правовое основание получить эти деньги.

Согласно п. 1 ст. 1102 ГК РФ для возникновения обязательства из неосновательного обогащения необходимо одновременно наличие трех условий:
🔹 наличие обогащения;
🔹 обогащение за счет другого лица;
🔹 отсутствие правового основания для такого обогащения.
Недоказанность хотя бы одного из этих обстоятельств означает отсутствие оснований для взыскания неосновательного обогащения.

В данном случае деньги были получены клиентом в рамках сделки — взамен он передал цифровой код в согласованном объеме.

📌 Какими доказательствами это подтверждали

В материалы дела были представлены:
🔹 заверенные скриншоты интернет-страниц сделки на криптоплатформе;
🔹 документы криптоплатформы, полученные по запросу специально для представления в суд.

Эти доказательства подтверждали, что сделка была исполнена и завершена.

То есть правовое основание для получения клиентом денежных средств имелось.

Суд согласился с этой позицией и отказал истцу в удовлетворении требований.

В дальнейшем с истца также были взысканы судебные расходы клиента, включая расходы на представителя и получение документов криптоплатформы.

📌 Что важно

Сам факт поступления денег на банковскую карту НЕ означает автоматически наличие неосновательного обогащения.

Необходимо установить, в рамках какой сделки были получены средства, была ли исполнена встречная обязанность и какими доказательствами это можно подтвердить.

В спорах, связанных с операциями на криптоплатформах, значимая часть таких доказательств существует в электронной форме и может находиться непосредственно на самой платформе.

Если у Вас возник спор, связанный с операциями с криптовалютой — напишите нам.
Разберем обстоятельства Вашей ситуации и имеющиеся доказательства. При необходимости судебное сопровождение организуем с привлечением профильного партнера.

----------------------------------------------------
Консультации / Семинары /Подкаст / Видео

Ограничения на снятие наличной валюты продлены до 9 марта 2027 года

9 сентября должен был закончиться очередной срок действия ограничений на операции с наличной иностранной валютой.

Однако Банк России уже продлил их еще на полгода — до 9 марта 2027 года.

📌 Что сохраняется для физических лиц

Если валютный счет или вклад был открыт до 9 марта 2022 года, можно получить наличными сумму остатка на эту дату, но не более:

🔹 10 тыс долларов США;

🔹 либо эквивалентной суммы в евро.

Ограничение действует, если ранее Вы не использовали эту возможность.

Остальные средства можно получить только в рублях.

При этом:

🔹 для средств, размещенных на счете до 9 сентября 2022 года, сумма в рублях не может быть меньше рассчитанной по официальному курсу ЦБ РФ на дату выплаты;

🔹 средства, размещенные после 9 сентября 2022 года, выдаются в рублях по курсу банка.

Банкам также запрещено взимать комиссию за выдачу разрешенной суммы наличной валюты и за ее конвертацию в доллары США или евро для последующей выдачи.

📌 Переводы без открытия счета и электронные кошельки

Средства, полученные через системы денежных переводов без открытия банковского счета или через электронные кошельки, по-прежнему выдаются наличными только в рублях.

📌 Для компаний и ИП

Юридические лица — нерезиденты НЕ могут получать наличными:

🔹 доллары США;
🔹 евро;
🔹 фунты стерлингов;
🔹 японские иены.

Для других иностранных валют ограничений нет.

Российские юридические лица и ИП могут получать наличные в указанных четырех валютах ТОЛЬКО на командировочные расходы в пределах установленных нормативов.

📌 Важно не путать с ограничениями на переводы за рубеж

Срок 9 сентября касается именно операций с наличной иностранной валютой.

Для граждан РФ и физических лиц — нерезидентов из дружественных стран лимиты на переводы средств за рубеж были отменены еще с 8 декабря 2025 года.

Отдельные ограничения сохраняются для нерезидентов из недружественных стран — сейчас до 7 декабря 2026 года.

Таким образом, с 9 сентября существенных изменений для владельцев валютных счетов не произойдет — действующий порядок продолжит применяться до 9 марта 2027 года.

Следующая контрольная дата — 9 марта 2027 года. Будем следить за новыми решениями Банка России и сообщим, если порядок изменится.

----------------------------------------------------
Консультации / Семинары /Подкаст / Видео

Оплата в USDT за работу на иностранную организацию

1 сентября 2026 года вступил в силу ФЗ от 04.08.2026 N 282-ФЗ "О цифровых валютах и цифровых правах" (постепенно заменит собой нормы ФЗ N 259-Ф "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте...")

В настоящее время это главный источник регулирования оборота криптовалюты в РФ

📌 В соответствии с ч 6 и 7 ст 1 ФЗ-282

В Российской Федерации запрещается принимать, <...>, цифровые валюты и цифровые права в качестве средства платежа, или встречного предоставления, или иного способа, позволяющего предполагать оплату цифровыми валютами или цифровыми правами товаров, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполняемых работ, оказываемых услуг.

Запрет, указанный в части 6 настоящей статьи, не распространяется на следующие случаи:

1) использование цифровых валют и цифровых прав в качестве средства платежа, <...> по внешнеторговым договорам (контрактам), которые заключены между резидентами и нерезидентами и предусматривают передачу товаров, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполнение работ, оказание услуг <...>;

⚠️ BTC, ETH, USDT, USDC, TON и пр относятся к "цифровым валютам"

Таким образом получение резидентом USDT в счет оплаты услуг по внешнеторговому контракту с нерезидентом - законная операция

📌 Постановка на учет контракта ВЭД

При сумме ВЭД контракта свыше 10 млн руб (для экспорта услуг и 3 млн руб для импорта услуг) он подлежит постановке на учет в уполномоченном банке - Инструкция ЦБ РФ №181-И

⚠️непостановка влечет риски признания таких операций незаконными валютными со штрафом 20-40% от суммы операции

⚠️10 млн руб рассчитываются в целом как сумма контракта. Рекомендуем указать корректные коды для получения оплаты в ЦВ

📌 Обязательный "маршрут" с 1 июля 2027 года

С 1 июля следующего года анонимность платежей в крипте, связанных с рублем, должна полностью исчезнуть

Для конвертации USDT в рубли с 01.07.2027 будет необходимо использовать только лицензируемые криптообменники

Также помимо зарубежного кошелька будет возможно открыть российский криптокошелек - "адрес-идентификатор" - в рос цифровом депозитарии

Не запрещается продолжать использовать зарубежные криптокошельки на зарубежных платформах, ОДНАКО, непонятным остается вопрос успешности прохождения due diligence такой крипты, поступающей НЕ от российского цифрового депозитария

⚠️Несоблюдение порядка обмена повлечет штрафы по КоАП РФ и по ст 171.7 УК РФ

⚠️ Перед получением оплат настоятельно рекомендуем провести Due Diligence USDT, получаемых от контрагента во избежание будущих блокировок по 115-ФЗ при обмене на рубли

📌 Физ лицо, ИП или НПД

Регулирование статуса, в котором Вы получаете доход в USDT - общее - если Вы осуществляете предпринимательскую деятельность, то должны быть зарегистрированы в качестве ИП или самозанятого с применением соответствующих налоговых ставок

Напомню, что торговать полученной криптой в статусе самозанятого запрещено, поэтому режим ИП на УСН 6% видится наиболее универсальным

Для целей уплаты налога доход от услуг, оплаченных в USDT, следует рассчитать в рублях по рыночной стоимости USDT на дату и время зачисления USDT

В документах рекомендуем фиксировать:

🔹дату и точное время поступления;
🔹сеть и txid;
🔹скриншот или CSV/API‑выгрузку цены;
🔹количество USDT;
🔹адрес отправителя и получателя;
🔹источник котировки;
🔹курс USDT/RUB или USDT/USD;

⚠️ Неоднозначной видится ситуация, когда оплата в USDT происходит по трудовому договору, тк формально он НЕ относится к "внешнеторговым контрактам" - подобные случаи рекомендуем рассматривать индивидуально

❓Напишите, какой вопрос, связанный с криптовалютой, Вы хотели бы разобрать
- - - - - - - - - - - - - - - - - - -
info@gidprava.ru
@nazarov_tax
----------------------------------------------------
Консультации / Семинары /Подкаст / Видео

Получили вопрос от подписчика нашего канала:

"Германия полностью приостановила СОИДН. Может ли Россия всё равно зачесть налог, уплаченный в Германии?"

🔊Подробный ответ слушайте в аудио👆
Для тех, кто предпочитает читать - даем основные тезисы:

🔹в августе 2023 года Россия частично приостановила действие СОИДН с Германией — перестали применяться статьи 5–22 и 24 соглашения

🔹статья 23 об устранении двойного налогообложения приостановлена НЕ была, поэтому налог, уплаченный в Германии, можно зачитывать при уплате налога в России

🔹30 июня 2026 года Германия уведомила Россию о полной приостановке СОИДН с 1 января 2027 года

📌 Что это значит

Для налоговых резидентов Германии, которые получают доходы из России и уплачивают с них налог в Германии:

❌ по доходам, полученным с 1 января 2027 года, зачесть в Германии уплаченный в России налог будет нельзя

Фактически один и тот же доход будет облагаться налогом и в России, и в Германии.

При этом со стороны России порядок НЕ меняется:

✅ налоговые резиденты РФ, получающие доходы из Германии, по-прежнему смогут зачитывать в России налог, уплаченный в Германии, поскольку Россия не приостанавливала действие ст. 23 СОИДН

Остальные ранее приостановленные положения СОИДН также продолжают не применяться со стороны обеих стран:

❌ Пониженные ставки по дивидендам, процентам, роялти

❌ Положения об удержании налога только на территории одной страны

Таким образом, основной практический риск возникает только у налоговых резидентов Германии, которые продолжают получать доходы из России: с 2027 года рекомендуем заранее оценить риск двойного налогообложения и итоговую налоговую нагрузку

Если необходимо разобрать последствия полной приостановки СОИДН для Вашей ситуации — напишите нам.

-----------------------------------------------
Консультации / Семинары / Видео / Подкаст

1 сентября: всех родителей с праздником! 🎒

Сегодня 1 сентября, 3 сентября впереди…. Но давайте немного о главном.

Все помнят, как пошли в первый класс. Я, честно, — нет. Но отлично помню год до: мне пять, и мне объясняют, что мне ещё рано. И хотя все друзья в красивых платьях уже идут, мне можно только в следующем году. Но хотелось ужасно.

Что же из нашего школьного прошлого мы хотим дать детям:

⏺ Дружба, которая остаётся на годы.

⏺ Учителя, которые верили в нас.

⏺ Моменты, когда класс смеялся до слёз.

⏺ Чувство, что школа — это не только уроки, но и жизнь.

Что мы перенесли из своего детства в жизнь своих детей:

⏺ Фото у школы с букетом.

⏺Парадная одежда (даже если потом весь год в худи).

⏺ Подарок учителю (цветы, конфеты, открытка).

⏺ Семейное фото на память.

⏺ Праздничный ужин вечером.

Мир меняется, а некоторые ритуалы остаются.

Всем родителям желаем самого лучшего начала времени года! Ведь семейные календарь переворачивается именно сегодня 🥰


-----------------------------------------------
Консультации / Семинары / Видео / Подкаст