Экспертиза в деталях

КЕЙС: лингвистическая экспертиза аукционной документации

Аукционная документация по 223-ФЗ может содержать двусмысленные или неоднозначные формулировки. Использование разделительного союза «или» без четких пояснений может создавать несколько вариантов трактовки одного и того же требования.
Участник, предложивший один из допустимых вариантов, рискует получить необоснованный отказ в допуске на основании того, что заказчик трактует эту фразу иначе.

Экспертом АНО "Аргумент" проведена экспертиза по определению лингвистической функции союзов "или" во фразе аукционной документации.

Что было сделано экспертом:
✔️исследованы документация аукциона и протокол рассмотрения заявок, представленных для участия в аукционе;
✔️ определена лингвистическая функция союзов "или" в указанных заказчиком фразах аукционной документации;
✔️ исследовано, допускает ли данная фраза несколько семантически равноправных толкований или это высказывание имеет однозначность в трактовке и дан однозначный вывод.

В результате проведенного исследования по результатам лингвистической экспертизы определено, что:
✔️ требование документации действительно допускало несколько вариантов понимания.
✔️ предложение заказчика полностью соответствовало одному из этих правомерных вариантов.

Следовательно, отказ организатора аукциона является необоснованным и нарушает принцип равноправия и конкуренции.

Такой подход переводит спор из эмоциональной плоскости («мы так поняли») в строго профессиональную и юридически значимую.

Заключение специалиста можно приложить к жалобе в ФАС или использовать в суде для защиты своих прав и законных интересов.

⛔️ ОТКАЗ В ЭКСПЕРТИЗЕ ПРИ ОСПАРИВАНИИ СДЕЛКИ: самостоятельное основание для отмены акта

В деле о банкротстве ЗАО "Металлист" нижестоящие инстанции признали недействительным доп. соглашение к договору аренды как сделку с неравноценным встречным исполнением (п. 2 ст. 61.2 ФЗ о банкротстве).

Основанием послужил отчет об оценке, представленный истцом (конкурсным управляющим).

Ключевая ошибка судов: ответчикам отказали в назначении судебной экспертизы для проверки рыночной стоимости аренды. При этом:
❎️ не исследовали первичные данные отчета истца.
❎️ безоговорочно приняли выводы отчета истца как достоверные.

Позиция ВС РФ:
✅️ необходимость экспертизы: соответствие арендной платы рынку объективно требует специальных знаний в области оценки.
✅️ нарушение процессуальных норм:
- всестороннего и объективного исследования доказательств (ст. 71 АПК РФ).
- принцип равенства сторон в процессе доказывания (суд принял сторону истца, не проверив его доказательства).
✅️ существенность нарушения: нарушение лишило ответчиков возможности представить контраргументы по ключевому вопросу спора (неравноценность встречного исполнения) и привело к принятию необоснованного решения. Это является безусловным основанием для отмены судебных актов (ст. 288 АПК РФ).

Требование о назначении судебной экспертизы по вопросу рыночной стоимости — не формальность, а ключевой элемент доказывания в спорах о недействительности сделок по основанию неравноценности.

Отказ суда в ее проведении без убедительной мотивировки создает высокие риски отмены решения в вышестоящих инстанциях.

Определение СКЭС ВС РФ здесь

💼 КЕЙС подготовка справки о действительной стоимости доли в ООО

В целях сокращения стоимости и сроков можно заказать не заключение специалиста, а справку.

Отличие заключения специалиста от справки специалиста:

1. Заключение специалиста – это документ, содержащий профессиональную оценку, анализ и выводы по конкретному вопросу. Оно имеет юридическую силу и может использоваться в суде, следственных действиях или других официальных процедурах.

2. Справка от специалиста – это информационный документ, носит констатирующий характер, не содержит глубокого анализа или выводов, описания методик и др.

📑 Когда выбирать справку?

• Нужен простой документ для информирования (например, участнику ООО для ознакомления).

• Требуется подтверждение факта без деталей (стоимость доли для предварительных переговоров).

• Цель – сократить время и расходы.

Когда нужно заключение?

• Сделка оспаривается (суд, налоговая).

• Требуется обоснование методики оценки (например, при внесении доли в уставный капитал) и точный результат.

🔎 Заказчик обратился к нам за приблизительной оценкой стоимости доли в ООО для предварительных переговоров.

Активы предприятия на дату оценки были сформированы:

- нежилыми и жилыми помещениями;
- автотранспортом;
- производственной линией.

✍️ При подготовке справки специалистом АНО «Аргумент»:

- произведена переоценка активов по рыночной стоимости (для справки оценка произведена без подробного описания примененных подходов и методик);

- пересчитан баланс предприятия на оцениваемую дату с учетом рыночной стоимости активов;

- рассчитана действительная стоимость доли.

В дальнейшем по данным справки может быть проведено полноценное исследование и оформлено заключение специалиста.

Стоимость подготовки справки при этом учитывается в стоимости заключения.

ВАРИАНТЫ ВОПРОСОВ В ЭКСПЕРТИЗАХ РЫНОЧНОСТИ ЗАРПЛАТЫ

Анализ соответствия доходов работников рыночным условиям проводится, когда необходимо:

✔️ Подтвердить обоснованность выплат рыночным условиям (включая премии и бонусы),

✔️ Оценить риски для кредиторов вследствие выплаты заработной платы в условиях кризисного состояния предприятия,

✔️ Сравнить доходы с рыночными данными.

Выделяют следующие группы вопросов.

1. Оценка рыночного уровня зарплат
• Какова среднерыночная зарплата для должности ... в заданных условиях (предбанкротное состояние, регион, период)?
• Соответствует ли зарплата ФИО (включая премии и бонусы) рыночным показателям, учитывая его квалификацию, объем обязанностей и отраслевые стандарты?
• Какова среднерыночная стоимость услуг для должности ХХХ с учетом опыта и региона?

2. Влияние выплат на права кредиторов
• Могло ли доп. соглашение к трудовому договору от дата нанести ущерб кредиторам ООО «ХХХ»?
• Могла ли выплата премий ФИО в период ущемить имущественные права кредиторов?
• Какой средний ежемесячный и среднегодовой доход (с учетом премий) для работника с учетом его характеристик и статуса работодателя в период?

✍️ Как подготовиться к экспертизе оценки рыночности заработной платы?

🔢 Проверьте, все ли документы вы собрали.
Поможет в этом наш список.

🔢 Направьте документы в материалы дела или запросите у работодателя/работника (при судебной экспертизе), до назначения экспертизы.

🔢 Направьте эксперту при внесудебной оценке рыночного размера заработной платы.

Прилагаемый список документов полный: мы постарались учесть все варианты споров между работниками и работодателями.

То есть в каждой конкретной ситуации документов может быть меньше.

❗️Также возможны случаи, когда документы должна предоставить вторая сторона: в этом случае эксперт запросит их ходатайством.

Определение рыночного размера заработной платы в большей степени зависит от собранных материалов, обосновывающих трудовые обязанности работника.

Сведем цифры из предыдущего поста.

💰В иске о размер действительной стоимости доли определен 20 143 639,21 руб.

☺️ Стоимость первой экспертизы составила 80 000 руб.
💰Размер рассчитанной ДСД: 25 890 250 руб.

Ответчиком была заказана рецензия на экспертизу.
☺️ Стоимость рецензии могла составить от 60 000 до 100 000 руб.

☺️Стоимость первой повторной экспертизы составила 100 000 руб.
💰Размер рассчитанной ДСД: 15 673 250 руб.

Для оспаривания первой повторной экспертизы истцом в суд вызвана специалист - аудитор.
☺️Стоимость выезда специалиста в суд на допрос могла составить от 10 000 до 25 000 руб.

☺️ Стоимость второй повторной экспертизы составила 90 000 руб.
💰Размер рассчитанной ДСД: 21 786 000 руб.


📝 ИТОГО:

- стоимость экспертизы: 90 000 руб. (с учётом неоплаченных первых двух экспертиз);
- стоимость рецензии: от 60 000 до 100 000 руб.;
- выезд специалиста в суд на допрос: от 10 000 до 25 000 руб.;
- размер действительной стоимости доли вырос на 1,64 млн. руб. до 21 786 000 руб.

ОПЛАТА СУДЕБНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРИ НАЗНАЧЕНИИ ПОВТОРНОЙ

💼 При изучении судебной практики встретили такой кейс:

Истец вышел из состава ООО в 2021 году, но ответчик не выплатил действительную стоимость доли (ДСД) в размере 25%.

25.04.2022 Определением АС МО назначена судебная экспертиза.

Вопрос, поставленный перед экспертом: определить действительную стоимость доли Тюрина Сергея Ивановича в размере 25% в уставном капитале ООО "Энергоконтракт" (ИНН 3253003216, ОГРН 1063253014648) с учетом рыночной стоимости всех активов, стоимости принадлежащего ООО "Энергоконтракт", движимого и недвижимого имущества, по состоянию на последний отчетный период, предшествующий дню подачи Тюриным Сергеем Ивановичем 10.08.2020 заявления о выходе из состава участников общества "Энергоконтракт".

После сдачи заключения эксперта в суд Ответчиком заявлено ходатайство о повторной экспертизе по следующим основаниям (см. карточки).

📆 13.03.2023 Определением АС МО назначена повторная судебная экспертиза.

После получения экспертизы снова заявлено ходатайство о повторной экспертизе (второй) по следующим основаниям (см. карточку).

📆 22.10.2024 Определением АС МО назначена вторая повторная судебная экспертиза.
Она признана надлежащим доказательством и по ней вынесено решение суда.

Однако судом указано, что основания для выплаты вознаграждения экспертам, проводившим первые две экспертизы, отсутствуют. Основания см. на карточке.

💸 В итого определение о перечислении (выплате) денежных средств, с депозитного счета суда, вынесено в пользу перечисления оплаты проведения последней повторной судебной экспертизы.

С профессиональной точки зрения, указанная судебная практика вызывает определенные опасения.
С другой стороны, еще раз показывает ответственность экспертов за надлежащее качество экспертиз.

Карточку дела см. здесь.

💼 КЕЙС: определение даты объективного банкротства

В рамках конкурсного производства арбитражным управляющим был проведен финансовый анализ должника.
Однако, в бухгалтерской отчетности не была отражена реальная стоимость активов и обязательств: решением суда было установлено, что должник незаконно использовал товарный знак в реализуемой продукции.


Экспертами АНО "Аргумент" проведена экспертиза по определению даты объективного банкротства и его причин.

Что было сделано экспертами:

✔️ Использована методика определения даты объективного банкротства организации Д. М. Хлопцова, О. С. Беломытцевой, А. С. Баландиной,

✔️ В составе обязательств учтено оценочное обязательство по выплате компенсации за незаконное использование товарного знака. Оборотные активы также сформированы контрафактной продукцией.

✔️ Составлен специальный баланс на основе реальной (рыночной) стоимости отдельных статей активов и обязательств организации.

✔️ Проведен финансовый анализ на основе специального баланса и определен период возникновения объективного банкротства.

✔️ Определены факторы, оказавшие существенное влияние на ухудшение платежеспособности предприятия.

ЛИНГВИСТИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТИЗА

У нас появилось новое направление - лингвистическая экспертиза текстовых материалов.

Экспертиза выявляет смысловые нюансы, двусмысленности и признаки нарушений в договорах, деловой переписке, публикациях СМИ и объектах интеллектуальной собственности.

Руководит направлением доктор филологических наук, профессор, сертифицированный эксперт-лингвист - Салихова Эльвина Ахнафовна.

С помощью данной экспертизы возможен:

✔️ Анализ договоров и документов:

- толкование спорных терминов («форс-мажор», «ненадлежащее исполнение»);
- установление смыслового содержания (значение слов/фраз, общий смысл нормативных актов, определение скрытых обязательств);
- выявление противоречий между пунктами;
- оценка соответствия формулировок законодательств

✔️ Защита интеллектуальной собственности:

- установление сходства товарных знаков, доменных имён и т.п.;
- определение уникальности словесных компонентов;
- анализ оригинальности текстовых произведений.

✔️ Экспертиза рекламы и медиаконтента

- выявление признаков недобросовестной конкуренции;
- проверка на манипуляции и скрытые смыслы;
- оценка речевых актов в рекламе на предмет правомерности.

✔️ Выявление скрытой информации:

- анализ переговоров и переписки;
- обнаружение завуалированных угроз, требований или сговоров;
- определение истинных намерений сторон через речевые паттерны.

ПРИМЕРЫ ВОПРОСОВ:
Экспертиза документов и договоров:

- в каком значении употреблён термин «немедленная поставка» в п. 3.1 договора?
- подразумевает ли пункт 4.3 акта отказ от гарантийных обязательств?
- следует ли из текста документа, что обязательство исполняется после подписания акта?

🔎 Интеллектуальная собственность:

- является ли товарный знак «Х» сходным до степени смешения с товарным знаком «Y»?
- способно ли наименование «Z» выполнять различительные функции?
- содержит ли вербальный компонент прямое описании товара?

🖨 При спорах о плагиате:

- имеются ли дословные совпадения в произведениях «А» и «Б»?
- обладает ли произведение признаками творческой оригинальности?

📄 Выявление скрытой информации:

- содержатся ли в переписке завуалированные требования о передаче денег?
- каковы роли участников разговора (инициатор/исполнитель)?

🔊 Проверка рекламных материалов:

- используются ли в сообщении языковые средства манипуляции?
- формирует ли текст негативное отношение к неиспользующим товар?

✅ Как подготовиться к экспертизе тарифов управляющих компаний КП, СНТ, ДНП?

✔️ Проверьте, все ли документы вы собрали.
Поможет в этом наш список.

✔️ Направьте документы в материалы дела или запросите у УК (при судебной экспертизе), до назначения экспертизы.

✔️ Направьте эксперту при внесудебной оценке тарифов УК.

Прилагаемый список документов полный: мы постарались учесть все варианты споров между Управляющими компаниями и собственниками.

То есть в каждой конкретной ситуации документов может быть меньше.

Также возможны случаи, когда документы должна предоставить вторая сторона: в этом случае эксперт запросит их ходатайством.

Определение экономически обоснованных и хозяйственно необходимых расходов, которые должен оплачивать собственик вне зависимости от заключения договора с УК в большей степени зависит от собранных материалов.

📝 Чек-лист запроса в экспертную организацию

Перед отправкой запроса на проведение экспертизы рекомендуем проверить, содержится ли в нем вся необходимая информация:

✔️ Краткие обстоятельства спора, в рамках которого нужна экспертиза;

✔️ Вопросы на экспертизу;

✔️ Если с формулировкой вопросов требуется помощь, то - цель, задачи, которые требуется решить с помощью экспертизы;

✔️ Материалы, которые готовы предоставить на исследование.

Списки материалов по различным направлениям исследований можно посмотреть здесь, здесь и здесь.

ДОПОЛНИТЕЛЬНО

Для судебной экспертизы:

✔️ наименование суда;
✔️ номер дела;
✔️ ФИО судьи;
✔️ дата заседания, к которой необходимо письмо о готовности проведения экспертизы.

Для внесудебного исследования:

✔️ ориентировочные сроки начала и окончания исследования;
✔️ на чьё имя необходимо подготовить письмо о готовности.

Если нужно сократить время переговоров и переписки - лучше сформировать запрос с вышеперечисленной информацией заранее.

КЕЙС

Рецензия на оценку права аренды застройщика на земельные участки в Сочи

В рамках конкурсного производства в отношении застройщика управляющий заказал оценку рыночной стоимости права застройщика на аренду зем. участков для строительства МКД.

Представитель КДЛ не согласившись с рассчитанной стоимостью обратился к нам за рецензией.

Перед экспертами были поставлены вопросы:

❓рецензирования представленной оценки;
❓ обоснованности стоимости объекта оценки.

Экспертами выявлены замечания, в т.ч.:

🔢по тексту встречаются разночтения в объекте оценки: рыночная стоимость зем. участков или рыночная стоимость права аренды на зем. участки;

🔢неполное описание объектов оценки: отсутствуют фотографии, выписки из ЕГРН, реквизиты юрлица, которому принадлежат объекты оценки, их балансовая стоимость;

🔢для зем. участков не проведен анализ НЭИ, отсутствует определение сегмента рынка, анализ фактических данных о ценах сделок и (или) предложений;

🔢замечания к подобранным аналогам (площадь аналогов в несколько раз меньше площади оцениваемых объектов, стоимость в объявлениях не менялась в течении 2,5 лет, разные условия по наличию строений и категории земель);

🔢 некорректно применены скидка на торг (не соответствует виду использования земельных участков); корректировка на вид передаваемого права (неверно учтен срок аренды);
- и др. замечания.

ФОРМУЛИРОВКИ ВОПРОСОВ
в спорах о взыскании упущенной выгоды

В большинстве определений при назначении экспертизы ставится вопрос именно о расчете упущенной выгоды (определение АС Архангельской области от 28.10.24 по делу № А05-5449/2024, определение АС Пензенской области от 18.02.25 по делу N А49-759/2024, определение АС Свердловской области от 17.04.24 по делу №А60-20744/2023, определение АС Кемеровской области от 30.05.2023 по делу А27-24113/2022).

Обращает внимание добавление в вопрос по делу N А49-759/2024: «…с учётом всех источников поступления прибыли…»

Встречаются использование терминов: «объективно возможная сумма дохода» (определение АС Волгоградской области от 15.03.24 года по делу N А12-30468/2023), «чистая прибыль» (определение АС Новосибирской области от 15.08.22 по делу N А45-3071/2022).

Интересна динамика вопросов в рамках дела NА45-3071/2022 (по делу назначено две дополнительные экспертизы).
В дополнительных экспертизах задались вопросом о периоде прогнозирования доходов.

Все формулировки вопросов указаны на карточках.

Таким образом, возможно определение:

🔢 упущенной выгоды;

🔢 чистой прибыли;

🔢 суммы дохода (но тут сразу в вопросе рекомендуем уточнить "за вычетом разумной суммы расходов").