🏭 Как финмодель помогла просчитать запуск химического производства на 10 лет вперед

В ПланФакт обратился предприниматель, который готовится запустить производство химической продукции. Проект находится на ранней стадии: сначала нужно закупить оборудование, отработать технологию и запустить опытную установку, а затем постепенно увеличивать мощности.

Нужно было построить экономику проекта на 10 лет и учесть сразу несколько факторов:

— поэтапный запуск производственных установок;
— объем выпуска и производительность оборудования;
— цены на продукцию и сырье;
— инвестиции и источники финансирования;
— операционные расходы;
— налоги;
— будущую прибыль и денежный поток.

Отдельный вопрос — выбор налогового режима. Собственник рассматривал два варианта: начать работу на АУСН и затем перейти на ОСНО или применять ОСНО с первого дня.

Что сделали

Эксперты ПланФакта разработали финансовую модель на 10 лет, которая связала производственную и финансовую части бизнеса.

В модель заложили план запуска оборудования и объем производства, рассчитали выручку, себестоимость, постоянные расходы, налоги и инвестиционные затраты.

Сформировали основные управленческие отчеты — ОПУ, ДДС и Баланс. Благодаря этому можно оценивать не только прогнозную прибыль, но и остаток денег, потребность в финансировании, активы и обязательства проекта.

Затем сравнили налоговые сценарии. Модель автоматически учитывает ограничения АУСН и переводит компанию на ОСНО, когда применение режима становится невозможным.

Также провели сценарный анализ и анализ чувствительности: меняли производительность оборудования, цены, стоимость сырья и другие параметры, чтобы определить, какие из них сильнее всего влияют на итоговую прибыль.

Что показала модель

При действующих условиях ОСНО с первого дня дает примерно на 14,7 млн ₽ больше прогнозной чистой прибыли, чем вариант «АУСН → ОСНО» на всем горизонте расчета.

Главным фактором экономики проекта стала производительность оборудования.

Ее изменение всего на 10% меняет прогнозную чистую прибыль примерно на 41 млн ₽. Влияние оказалось сильнее, чем изменение цены продукции или стоимости сырья.

Модель также показала, как по мере запуска установок меняются объем производства, выручка, прибыль, денежный поток и потребность проекта в финансировании.

Главный результат

Cобственник получил финансовую картину проекта на 10 лет и понял, на какие показатели нужно обращать особое внимание. Расчеты показали не только более выгодный налоговый сценарий, но и главный драйвер прибыли — производительность оборудования.

Хотите также? Эксперты ПланФакта разработают финмодель под ваш бизнес, рассчитают разные сценарии развития и покажут, как изменение выручки, расходов и других параметров повлияет на прибыль и денежный поток.

✔️ Заказать финмодель