Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

У ФНС ПОЯВИТСЯ ЕЩЁ ОДИН ЦИФРОВОЙ СЛЕД

С 1 июля 2027 года в выписке по операциям с цифровым рублём, которую смогут запрашивать налоговые органы, появятся данные, которых в обычной истории платежей предприниматель может вообще не ожидать увидеть.

Например:
IP-адрес;
MAC-адрес;
номер телефона;
номер SIM-карты;
идентификатор устройства

То есть при определённых мероприятиях налогового контроля можно будет сопоставлять уже не только суммы, назначение платежа, отправителя и получателя. Можно будет увидеть ещё и технический след операции.

А теперь представьте ситуацию: несколько формально самостоятельных бизнесов, разные ИП, разные счета — а операции регулярно проходят с одного устройства.

Сам по себе одинаковый IP или телефон ничего не доказывает. Один роутер может быть у нескольких людей, одним устройством могут пользоваться сотрудники. Но в совокупности с движением денег, контрагентами, документами и другими обстоятельствами это становится ещё одним кусочком общей картины.

И вот здесь цифровизация налогового контроля становится действительно интересной.

Раньше можно было смотреть преимущественно на документы и деньги. Теперь постепенно появляется возможность сопоставлять ещё и цифровые следы.

Как относитесь к такой глубине контроля?
👍 Нормально: прозрачному бизнесу бояться нечего
👀 Уже перебор: государство знает слишком много


Канал доступен также в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

ФНС видит бизнес шире, чем кажется👀

1 октября в 16:00 проведу бесплатный вебинар «Налоговые изменения для бизнеса: итоги 2 кварталов».

За последние месяцы налоговый контроль стал ещё более цифровым. ФНС получает всё больше данных из разных систем, сопоставляет операции, контрагентов, расчёты, зарплаты и структуру бизнеса.

На вебинаре я разберу:

• как безопасно работать с ИИ ФНС, цифровым рублём и ЭТРН;
• какие данные налоговая уже может видеть по вашей компании;
• как новые алгоритмы помогают выявлять налоговые риски и несоответствия;
• где чаще возникают вопросы по НДС, зарплатам и структуре бизнеса;
• какие участки компании стоит проверить заранее, чтобы не начинать разбираться уже после требования ФНС.

Моя задача – показать, как ваш бизнес выглядит со стороны налоговой системы, и дать ориентиры, что собственнику стоит проверить прямо сейчас.

Все участники получат инструкцию: «Как стать невидимым перед налоговой» с практическими рекомендациями по снижению налоговых рисков.

📅 1 октября
🕓 16:00
💡Участие бесплатное
🔔Ставьте напоминание

Зарегистрироваться на вебинар
Зарегистрироваться на вебинар
Зарегистрироваться на вебинар

ПРОЦЕНТЫ ПО ВКЛАДАМ ЗА 2025 ГОД УЖЕ ПОТРАТИЛИ? НАЛОГ ПО НИМ ПРИДЁТ СЕЙЧАС

Высокие ставки по вкладам в прошлом году радовали многих. Теперь наступает вторая часть истории.

В конце сентября ФНС начинает рассылать налоговые уведомления за 2025 год.

В одном уведомлении могут оказаться транспортный налог, земельный налог, налог на имущество и НДФЛ с процентов по банковским вкладам.

И вот последний пункт для некоторых станет сюрпризом.

Банки сами передали в ФНС сведения о процентных доходах. Отдельно декларировать проценты по российским вкладам не нужно — налоговая рассчитает сумму сама. При этом налог возникает не со всей суммы денег на депозитах.

За 2025 год необлагаемая сумма процентного дохода составляет 210 000 ₽. НДФЛ рассчитывается с превышения этой величины. Поэтому если в прошлом году на вкладах лежала крупная сумма и процентов набежало заметно больше 210 тысяч, лучше заранее посмотреть, что появится в уведомлении.

Оплатить налоги по нему нужно не позднее 1 декабря 2026 года.

Уведомление может прийти в личный кабинет ФНС, на Госуслуги или по почте.

Так что самое время проверить личный кабинет — особенно если проценты по вкладам уже давно мысленно записаны в категорию «заработали и забыли».

Кто уже считал, сколько придётся заплатить с процентов за 2025 год?


Канал доступен также в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

​​ЗЕРНО НАДО ПРОВЕРЯТЬ НА ЗУБ, или 100 000 ₽ НА СТОМАТОЛОГА ИЗ ДЕНЕГ КОМПАНИИ.

Нет, это не шутка.
В одной компании при разборе расходов обнаружили платёж на 100 000 рублей за стоматологические услуги директора.
Спрашиваем: какое отношение лечение зубов имеет к бизнесу?
Компания занимается зерном. И объяснение было примерно такое: качество зерна приходится проверять «на зуб», поэтому работа сказалась на состоянии зубов.

За креативность аргумента можно поставить высокий балл.

С налоговой логикой всё сложнее. Проблема начинается, когда личные расходы собственника или директора попадают в расходы компании и им пытаются найти деловое объяснение уже постфактум.

Стоматолог — просто очень яркий пример. На практике гораздо чаще встречаются личные покупки, поездки, техника, ремонт, подписки, автомобили и другие платежи, которые годами спокойно проходят через расчётный счёт.

Пока никто не задаёт вопросов, кажется, что всё ок. А потом приходится поднимать каждую операцию и объяснять, какое отношение она имела к деятельности компании. Поэтому иногда полезнее самим посмотреть на расходы глазами человека, который впервые открыл вашу банковскую выписку.

А у вас есть платежи, который пришлось бы очень долго объяснять налоговой?😏

Записывайтесь на бесплатную диагностику


Канал доступен также в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

​​Банк может заблокировать платежи: операции, которые вызывают вопросы по 115-ФЗ

По 115-ФЗ банк смотрит не только на отдельный перевод. Он анализирует движение денег, назначение платежей, переводы физлицам, ИП и самозанятым, налоги, остатки на счёте и реальные расходы бизнеса.
В новом видео разобрали:
— какие операции чаще всего вызывают вопросы;
— чем запрос документов отличается от ограничения ДБО и отказа в платеже;
— почему транзитное движение денег считается рискованным;
— что объяснять банку, если документы уже запросили;
— как действовать, если операция уже отклонена.

Если работаете через расчётный счёт и регулярно проводите крупные платежи — посмотрите видео до конца.


Записаться на бесплатную диагностику

СМОТРЕТЬ В ВК

Канал доступен также в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

​​ФНС уже тестирует модель, при которой заказчик контролирует часть налогов подрядчика

Представьте обычную для бизнеса ситуацию: компания заключила договор с подрядчиком, получила услугу и перечислила оплату.

Налоги подрядчика традиционно воспринимаются как его собственная зона ответственности.

Но ФНС уже тестирует другой подход.

С 1 сентября 2026 года по 1 сентября 2027 года проводится эксперимент по «обелению» отрасли предоставления персонала. В нём участвуют 34 крупнейшие компании розничной торговли и электронной коммерции.

Что меняется?

В рамках эксперимента компания-заказчик получает от партнёра сведения об исполнителях и на основании этих данных рассчитывает определённую часть его налоговых обязательств.
Затем часть вознаграждения подрядчика удерживается и перечисляется на его единый налоговый счёт.

Например, механизм предусматривает перечисление 75% рассчитанных обязательств по НДС и страховым взносам, 50% по НДФЛ. Для ИП на УСН и самозанятых предусмотрены отдельные правила расчёта.

То есть заказчик становится непосредственным участником механизма, который должен обеспечить уплату налогов в цепочке предоставления персонала.

Почему собственнику стоит следить за этим экспериментом?

Пока правила распространяются только на участников пилотного проекта.

Поэтому утверждать, что завтра аналогичный порядок станет обязательным для каждого ООО или ИП, нельзя.

Однако ФНС уже указывает, что после эксперимента планируется сформировать практику и подготовить предложения, в том числе для возможного масштабирования подхода на другие отрасли экономики.

И здесь для предпринимателя гораздо интереснее направление изменений.

ФНС постепенно получает возможность видеть не отдельный договор или платёж, а всю цепочку: заказчика, подрядчика, привлечённых исполнителей, характер занятости и налоговые обязательства. Поэтому формального наличия договора с подрядчиком становится недостаточно, если фактические отношения устроены иначе.

Что проверить бизнесу уже сейчас?

Посмотрите на своих подрядчиков, особенно если они предоставляют персонал или регулярно привлекают физических лиц, ИП и самозанятых.

Проверьте, соответствует ли договор реальной работе, кто контролирует исполнителей, кто определяет их график и условия работы, есть ли субподрядчики и насколько прозрачна вся цепочка расчётов.

Чем сложнее структура, тем важнее оценивать её целиком, а не только проверять один договор.

Сейчас эксперимент идёт в сфере предоставления персонала и охватывает 34 крупные компании из розницы и e-commerce.
Для бизнеса это сигнал: налоговый контроль всё глубже встраивается в расчёты между компаниями.
Если работаете с подрядчиками, стоит проверить договоры, фактическую модель работы и налоговые риски всей цепочки.

Хотите понять, где у вашего бизнеса слабые места?
Записывайтесь на бесплатную диагностику


Канал доступен также в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

​​3 изменения в законах, которые предприниматель может пропустить - и потом заплатить за это дорого.

В новом видео Марат Самитов разбирает:
- как теперь можно снижать налоговые штрафы;
- что меняется в перевозочных документах и почему ошибки здесь могут повлиять на налоги;
- как ФНС видит семейный и раздробленный бизнес и где возникает риск доначислений.

Если у вас есть перевозки, несколько ИП/ООО или бизнес с родственниками - видео стоит посмотреть до конца. — смотреть видео

Записаться на консультацию

СМОТРЕТЬ В ВК

Канал доступен также в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

Если сдавать гараж, не сочтёт ли налоговая это предпринимательской деятельностью?

ФНС в подобных историях собирает всю картину целиком: для чего вы приобретали объект, сколько недвижимости сдаёте, насколько регулярно получаете доход и тд.

Допустим, вы когда-то приобрели гараж для себя, пользовались им, а затем, перестав в нём нуждаться, решили сдавать. Один объект, один арендатор, обычный договор - никакой системы из десятка гаражей и постоянного поиска клиентов.

В такой ситуации речь вполне может идти просто о распоряжении личным имуществом.

Но доход от этого никуда не исчезает: его необходимо задекларировать и уплатить НДФЛ.

А теперь представим другую картину.

Вы покупаете один гараж, затем второй, третий, изначально рассчитывая именно на аренду. Регулярно ищете арендаторов, заключаете договоры, получаете стабильный доход и, постепенно увеличивая количество объектов, фактически создаёте отдельное направление заработка.

Вот здесь ФНС уже будет смотреть прежде всего на экономическую суть происходящего и наличие признаков предпринимательской деятельности.

И есть ещё одна деталь, о которой часто забывают: самозанятость для сдачи гаража не подходит.

НПД можно применять при сдаче в аренду жилых помещений.

Друзья, если вы сомневаетесь, как налоговая может квалифицировать именно вашу ситуацию— вы всегда можете обратиться к нам за консультацией по вопросам налогообложения и бухгалтерского учёта.

Записывайтесь на консультацию

Ох, крепко налоговая взялась за собственников нежилой недвижимости.

Новая «фича» ФНС - искать физлиц, которые продают апартаменты, гаражи, бани и другие нежилые объекты, и проверять, не использовалось ли это имущество в предпринимательской деятельности.

Сейчас в фокусе те, кто в 2024–2025 годах продал 5 и более нежилых объектов.

Если недвижимость использовалась в бизнесе, стандартное освобождение от НДФЛ после истечения минимального срока владения может не сработать. Тогда налоговая потребует декларацию 3-НДФЛ и уплату налога с дохода от продажи.

В выборку уже попадают случаи, когда человек продавал за прошлые периоды просто несколько объектов. Поэтому вопросы теоретически могут возникнуть даже по двум сделкам.

Отдельно налоговики будут смотреть на признаки предпринимательской деятельности: сколько объектов продавалось, как они использовались, приносили ли доход и насколько системными были сделки.

Если ФНС квалифицирует продажу как доход от предпринимательской деятельности, дальше уже придется доказывать расходы, связанные с приобретением объекта.

Снизить налоговую базу можно за счет профессионального налогового вычета — на сумму документально подтвержденных расходов. Причем ФНС признает такое право и за теми, кто фактически вел бизнес без регистрации ИП.

Но есть нюанс: нет документов — нет расходов для вычета.

Как вам такие новости?

Подписывайтесь на мой канал в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

С 1 января 2027 года вступает в силу закон № 280-ФЗ о мониторинге цен на продовольствие.

В сети уже обсуждают последствия такого цифрового контроля.

Напомню: данные о продавцах, поставщиках, продажах, доходах и ценах ведомства будут получать от ФНС. Перечень товаров утвердит кабмин.

Из самых горячих предположений: бизнесу станет сложнее реагировать на изменения рынка — менять поставщиков и учитывать сезонные риски в марже.

Плюс крупные сети легко автоматизируют передачу данных, а небольшим поставщикам и фермерам требования прозрачности могут принести дополнительные расходы.

Если государство начнёт активно «рекомендовать» сдерживать цены, производство может стать невыгодным. Отсюда — сокращение ассортимента, удешевление рецептуры или уменьшение упаковки.

Что думаете, друзья? Согласны ли с одним из предположений?

Официально закон не вводит прямого госрегулирования цен.

Подписывайтесь на мой канал в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

Мне на глаза попалась довольно любопытное исследование о предпринимателях.

Его проводили Корпорация МСП совместно с Агентством стратегических инициатив, МСП Банком и Frank RG.

Среди наиболее распространённых проблем предприниматели называли:

— сложности с документооборотом и налогообложением
— неправильную работу с клиентами
— низкий спрос
— сложности с управлением финансами —

41% респондентов назвали недостаток знаний ключевым фактором проблем, с которыми они сталкивались уже при развитии бизнеса.

На практике это выливалось в ошибки в договорной работе, непонимание того, какие налоги и страховые взносы нужно платить, как правильно вести бухгалтерский учёт. 

На мой взгляд, это хорошо показывает одну вещь: открыть бизнес стало проще. Управлять им — нет.

Регистрация ИП или ООО, открытие счёта и многие организационные процессы давно ушли в онлайн. Но цифровизация не отменяет необходимости понимать экономику собственного бизнеса.

Среди моих подписчиков наверняка есть и совсем молодые предприниматели, и те, кто занимается бизнесом уже 10, 15, 20 лет и больше.

Друзья, расскажите в комментариях, с какими проблемами сталкивались именно вы?

Подписывайтесь на мой канал в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК

📩 Пришло требование от ФНС: что делать и о чем лучше промолчать

Меня зовут Марат Самитов, я руководитель бухгалтерской компании «Самитов Консалтинг» и автор канала @oooavirta.

Налоговый контроль ужесточается: ФНС автоматизирует проверки и внедряет ИИ. Задача понятная: сокращать теневые зоны экономики, повышать собираемость налогов и, соответственно, увеличивать поступления в бюджет.

Поэтому, если вы получили требование от ФНС, в первую очередь важно четко определить, что именно запрашивает налоговая, как действовать и в какой срок необходимо ответить.

#авторская_колонка

😎 Подписаться на Т-Бизнес секреты

​​При запуске бизнеса предприниматели сталкиваются не только с операционными задачами, но и с бухгалтерией, налогами и отчётностью. Именно на этом этапе ошибки обходятся особенно дорого!

В новом видео я разобрал самые распространённые ошибки предпринимателей, к каким последствиям могут привести и что важно контролировать, чтобы не создавать лишние налоговые риски для бизнеса.

Записаться на консультацию

Канал доступен также в МАХ и ВК

Сайт / Телеграм / YouTube / ВК