Возврат налога, имущественные вычеты

Уже 9 месяцев мы ..... нет, не ждем пополнения, а живем с автоматическим списанием налогов со счетов.


Все, что в прошлом году было теорией, поправками в НК, в этом году стало реальностью.
С 1 ноября 2025 работает 287-ФЗ.

Долг с физлица взыскивают без суда!
И нет не с ИП, с обычных людей.

Например:
▫️ Сдали 3-НДФЛ и не заплатили
▫️ Самозанятые с неоплаченным НПД
▫️ ИП, нотариусы, адвокаты, частная практика

▫️▫️▫️
Человек продал машину, сдал 3-НДФЛ, посчитал налог 60 000 р. И не заплатил. Забыл, отложил, решил позже.

Раньше: висел бы долг, копились пени, налоговая пошла бы в суд. Пока приказ, пока сроки - человек успел бы спохватиться.

Сейчас:
Требование!
Не отреагировал?
Решение о взыскании направляют через 7 дней в банки.

И 60 000 уходят со счета.
Он их не оспаривал. Значит согласен ✅

▫️▫️▫️
Проверьте прямо сейчас.
▫️ Личный кабинет налогоплательщика
▫️ Госуслуги
▫️ Почтовый ящик, да, обычный, Почта России

Ищем требование об уплате.
Или смотрим сальдо ЕНС

Нашли? смотрим, за что и сколько!

Согласны с суммой - платите.
Не согласны - возражайте. Молчание тут работает против вас.

Если начисление выросло из вашей же декларации - ошиблись, забыли расходы, не заявили вычет - нужна корректировка.

Пересдаем декларацию и уменьшаем обязательства.

Не разбираетесь?
Пишите нам в @Back_NDFL_bot поможем расшифровать.

▫️В следующем посте разберёмся что такое бесспорный долг. И как приостановить взыскание.


🔴@nalog_13

💙💙💙💙
💸 ФНС в Москве взялась за владельцев люксовых покупок без официального дохода!

Налоговая массово рассылает запросы тем, кто нигде не работает, но покупает дорогие авто, яхты и элитную недвижимость.

От граждан требуют пояснить, откуда деньги, и подтвердить доходы документами.

Под прицелом — трудоспособные россияне, чьи траты явно не вяжутся с легальными доходами.

Проверяют не только суперкары, но и дорогую недвижимость.
Это часть усиления контроля за соответствием расходов и доходов.

Если пришло такое письмо — лучше оперативно предоставить данные о сделках и источниках средств.

#новости

Образовательные (медицинские) организации, индивидуальные предприниматели, осуществляющие образовательную (медицинскую) деятельность, вправе выдать Справки на имя любого из супругов независимо от того, кем из них произведена оплата соответствующих услуг.

Письмо ФНС от 3 июля 2026 г. № БС-36-11/5613@

@ndfl_letters #социальныйвычет

▫️Попросить инструкцию можно у моей коллеги, на канале ▫️

🧒🏻 Личный кабинет налогоплательщика для ребенка: инструкция для родителей

Если на вашего несовершеннолетнего записана доля в квартире, земля или машина — он такой же собственник и обязан платить налог. Но делать это удобнее всего онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика» (ЛК ФЛ).

☝Важный лайфхак: вам не обязательно идти в налоговую за его паролем. Если у вас уже есть свой личный кабинет, вы можете подать заявление в свободной форме и запросить регистрационную карту ребенка через свой личный кабинет налогоплательщика, в обязательном порядке, приложить свидетельство о рождении к этому заявлению. Это особенно актуально, если вашей налоговой больше нет в вашем городе.


Далее Вы можете настроить «Семейный доступ»:
1. Зайдите в свой профиль на сайте ФНС.
2. Перейдите во вкладку «Профиль» → «Семейный доступ».
3. Нажмите «Добавить пользователя», введите ИНН ребенка и отправьте запрос.
4. Войдите в кабинет ребенка по ИНН и паролю, либо через Госуслуги, если ему больше 14 лет и подтвердите этот запрос.

✅Готово! Теперь налоги за квартиру или машину детей будут отображаться в вашем личном кабинете одной строкой. Оплатить их можно банковской картой в пару кликов.

⚠ Помните: обязанность оплачивать эти счета лежит на родителях как на законных представителях (ст. 26, 27 НК РФ), а автоматический семейный доступ отключится, когда ребенку исполнится 18 лет.

Образец текста на запрос логина и пароля ребенка скину в личку, пишите комментарий кому нужна инструкция

📒Бухгалтерия, налоги и финансовая аналитика — это шестеренки одного механизма. Нельзя безопасно вести учет, не понимая налоговых рисков, и бессмысленно оптимизировать налоги, если в первичке хаос.

Чтобы вы не собирали информацию по крупицам, мы создали ФинХаб — закрытую папку, где эти направления работают в единой связке.

Мы объединили профильных экспертов-практиков. Одни каналы помогают выстроить железобетонный порядок в бухгалтерии, другие дают четкие и легальные схемы по налогам, третьи отвечают за глубокий финансовый анализ. В папке нет случайных блогов и дублирования тем — каждый автор закрывает свой участок работы.

Сохраняйте папку целиком, чтобы полная и объективная картина финансов всегда была под рукой.

Забрать всю экосистему в один клик 👈🏻

▫️▫️▫️▫️

26 июня 2026 года в Госдуму поступил законопроект № 1272209-8, в котором предложено поменять правила расчёта НДФЛ при МЕНЕ недвижимости.

🔸Что сейчас не так?

НК РФ не определяет налоговую базу при обмене недвижимости.

Из-за этого налоговые последствия непредсказуемы, и на практике встречаются разные подходы к определению налоговой базы.

▫️КС РФ в постановлении от 15.01.2026 № 1-П признал это неконституционным: различный подход к определению налоговой базы недопустим.

Налог должен начисляться только на реальную экономическую выгоду.

Что предлагает законопроект
При мене недвижимости доход будет считаться так:
▫️Кадастровая стоимость полученного объекта
▫️Минус кадастровая стоимость отданного объекта
▫️ Плюс доплата деньгами, если она была.
▫️Минус доплата по договору, если она была.

Изменения вносятся в абз. 1 п. 1.2 ст. 88 НК РФ и ст. 214.10 НК РФ.

▫️▫️▫️ правило действует только для сделок вне предпринимательской деятельности.
Если закон примут, то поправки вступят в силу с 1 января 2027 года.

🔴 @nalog_13 #законопроект

Что сложного заполнить декларацию самому?

🔸В век интернета - здесь почитал, там посмотрел, в нейросети спросил.
🔸ЛК открыл, на кнопки потыкал - и вуаля!
🔸Декларация готова 😍

🤬А консультанты дармоеды за деньги продают бесплатную информацию!

Именно так моя клиентка и насчитала себе ни много ни мало, а 800 тысяч руб. налога 😱

Там, где его ВООБЩЕ не должно было быть!

Как такое вообще возможно?
Сейчас расскажу.

🤩Девушка продала единственную квартиру, купленную по ДДУ.

🌟Срок владения: 3 года - определила верно.
🌟Срок начала течения МСВ: дата полной оплаты по ДДУ - тут тоже верно.

Оплатила по ДДУ 02.02.2022 г.
Продала квартиру 31.01.2025 г.

Ну нет же 3 года? Верно? Значит надо платить! И заплатила.

А ко мне попала случайно, с другим вопросом.
▫️А я вечно лезу туда, куда не надо.
Полезла в ЛК, посмотреть - вдруг что найду.
Обычно я там убытки по ценным бумагам выискиваю - но тут меня ждал улов покрупнее.

Увидела налог, посмотрела документы к декларации.
И обнаружила что ошибочка вышла, а налога то быть не должно!

И главное камералка завершена успешно - налоговая вообще не заинтересована найти ошибку в части уменьшения налога.

Разбираемся.
Срок владения при ДДУ считается так:
▫️ Начало - дата полной оплаты по договору
▫️ Конец - дата регистрации перехода права к покупателю, а не подписание ДКП.

Именно регистрация права собственности.

▫️Начальную дату она взяла верно.
▫️Конечную - нет.

Регистрация права прошла 04.02.2025 г.
А это значит что 3 года прошло и МСВ выдержан.

Что сделали?
▫️Пересдали декларацию.
▫️Пояснения написали.

800 тыс. руб. на днях вернулись к хозяйке 🎉

Консультация обошлась в несколько тысяч рублей, а профит в 160 раз больше.

Сделайте декларацию самостоятельно - ваше право. Но перед отправкой покажите специалисту.
Пишите вот сюда.

🔸Таких историй в практике за 20 лет скопилось вагон. Просто лень писать 😝

Коллеги - вам слово!

Расскажите в комментариях - как вы исправляли чужие ошибки и возвращали налог?

Ваш воскресный @nalog_13
#лонгрид #кейс

О перерасчете НДФЛ при освобождении от налога материальнойе выгоды от экономии на процентах за пользование кредитом на жилье

Письмо Федеральной налоговой службы от 28 мая 2026 г. № БС-35-11/6430@

@ndfl_letters #матвыгода

Штраф уменьшим в 32 раза!

▫️С 1 сентября действуют новые нормы уменьшения штрафных санкций, теперь у инспектора нет возможности уменьшать штраф "на глаз", в дело вступает Госпожа Арифметика 😎

Разберемся тезисно:

▫️ Уменьшать штраф можно не менее чем в 2 раза и не более чем в 10 раза.

▫️Количество обстоятельств прямо пропорционально кратности снижения.

Одно обстоятельство - уменьшаем в 2 раза
Два - в 4 раза и т.д.

▫️Минимальный порог для:
ФЛ - 1000 р.
ИП и МСП - 3000 р.
Остальным - 10 000 р.

▫️ Однотипные доводы приравниваются к одному доводу.

п. 3, ст.114 НК РФ
"3. При наличии хотя бы одного смягчающего ответственность обстоятельства размер штрафа подлежит уменьшению не менее чем в два раза и не более чем в десять раз по сравнению с размером, установленным соответствующей статьей настоящего Кодекса.
Налоговый орган, рассматривающий дело, при определении размера штрафа учитывает обстоятельства, смягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения, с учетом особенностей, утвержденных федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов."

См.
Ст.114 НК РФ, а также методику расчета ФНС (проект приказа)

▫️Хорошо это или плохо?

С одной стороны штрафы снизили, а с другой, появились четкие правила игры и штрафы стали более предсказуемы.

Давайте обсудим, что думаете вы? 👇

🟥 НАШ КАНАЛ В МАХ

Друзья, у меня к вам вопрос!

Вы знаете, чем мы тут на самом деле занимаемся? 🐹

Я тут обнаружила одну грустную вещь.
Многие думают, что мы занимаемся только налогами физ.лиц.

А ведь у нас есть целое направление, которое практически не транслируется в этом канале.

▫️Мы ведём бухгалтерию под ключ для ИП и организаций.
Полностью.

🩷Наша команда профессионалов закрывает вопросы любой сложности.

🩷Зачем вам это знать?
Потому что среди вас есть те, кто так или иначе работает с недвижимостью, например:

⚡Флиппинг
⚡Сдача в аренду и ГАБЫ
⚡ Риелторские услуги

Мы все эти вопросы закрываем.

📣 От первички до отчётности.

Делаем платежки, выставляем акты и все быстро и темпе. В среднем выполнение задачи занимает не более 30 минут.

А еще за все мы несем ответственность.

Если вы в поисках бухгалтера, а может хотите провести анализ учета или устали все делать сами.

Пишите нам🩷@nalog13

Отмена штрафов за "нулевки"

Свершилось, наконец-то Законодатели осметили трудозатраты за выставление штрафов, и в 3м чтении приняли законопроект, освобождающий от штрафов, если сумма к уплате по декларации равна 0.

Это касается в т.ч. 3-НДФЛ продажа, дарение недвижимости
а также, касается отчетности юр.лиц и ИП.

Но не стоит думать теперь можно не сдавать декларации - это не так.

▫️Юр.лица и ИП - помним: При несданной декларации заблокируется счет.

▫️А у физиков, ну как минимум можно налететь на штраф 5000р. за непредоставление пояснений. А так же получить доначсиление налога пени, штрафы, взыскание средств, до момента, пока не отменим решение.

—-
Законодателям бы еще к СФР присмотреться 😊 те шлют письма на копейки, и это не игра слов.
К доплате 1 копейка, а на письмо потратили 300 р.

#Законопроект #принят

@nalog_13

С 1 июня 2026 можно оформить новую семейную выплату для родителей (усыновителей, опекунов, попечителей) с 2 детьми.

📍Выплата осуществляется Социальным Фондом России ( не налоговой! ).
📍Выплата НЕ ЯВЛЯЕТСЯ НАЛОГОВЫМ ВЫЧЕТОМ (хоть и рассчитывается от суммы НДФЛ) - это новая самостоятельная социальная мера поддержки.
📍На получение налоговых вычетов через налоговую или работодателя эта выплата никак не влияет.

Для получения выплаты необходимо соблюдение обязательных условий:

🔹 Двое и более детей до 18 лет или до 23 лет при условии очного обучения.
🔹 Заявитель (родитель, усыновитель, опекун, попечитель) и дети должны быть гражданами России и постоянно проживать на территории РФ.
🔹 В предыдущем году должен быть уплаченный НДФЛ.
🔹 Не должно быть долгов по алиментам.
🔹 Среднедушевой доход в семье на каждого человека не превышает 1,5 минимального прожиточного минимума, установленного в регионе проживания семьи.
🔹 Имущество семьи в пределах установленных норм.

🔸Размер выплаты определяется как разница между исчисленным НДФЛ за прошлый год и исчисленным НДФЛ по ставке 6%.

🔸Данная выплата НЕ учитывается в качестве дохода при предоставлении иных субсидий (пособий).

Срок подачи заявления:
- с 1 июня по 1 октября

Способы подачи заявления:
- онлайн через сайт Госуслуг
- лично в МФЦ или СФР

Сроки рассмотрения заявления:
- 10 рабочих дней
- возможно продление до 30 дней

Срок перечисления денежных средств:
- 5 рабочих дней после назначения выплаты.

ПОЛЕЗНЫЕ ССЫЛКИ:

Федеральный Закон от 13.07.2024 179-ФЗ О ежегодной семейной выплате

Информация сайта СФР о получении выплаты (условия, примеры, ответы на впросы)

Сегодня последний день сдачи декларации по доходам физических лиц.

Осталось всего 5 часов когда можно успеть отчитаться без штрафов.

Уже сдали декларации?

▫️ЦБ снизил ключевую ставку до 14,5 процента годовых

🔸Скоро начинаем прямой эфир!

📍Напоминаю, что сегодня в 14.00 совместно с Шихалёвой Ольгой проведу прямой эфир на тему: «Декларационная кампания 2025».

Ждем вас здесь -> https://a.teleboss.ru/room/qgyWmEULlh

Постановление 🇷🇺 КС РФ от 22 апреля 2026 года № 26-П.

Есть женщины в русских селеньях
С спокойною важностью лиц,
С красивою силой в движеньях,
С походкой, со взглядом цариц,
Их разве слепой не заметит,
А зрячий о них говорит:
«Пройдёт — словно солнце осветит!
Посмотрит — рублем подарит!»...

Поэма «Мороз, Красный нос» Н. Некрасов

Сегодня об этом напишут из "каждого утюга". Но почему бы не вставить и свои 5 копеек? Как всегда, спасибо огромное за пинок уважаемому Алексею Масаловичу 🤝.

Конституционный суд РФ, своим Постановлением от 22 апреля 2026 года № 26-П, немного "сломал" Налоговый кодекс РФ, признав абзац второй пункта 2 статьи 217.1 Кодекса не соответствующим Конституции Российской Федерации.

И поблагодарить за это стоит не известных юристов по налогам и некоторых преподобных налоговых экспертов, кочующих по России и конгрессам с лекциями и мастер-классами, а простую русскую женщину, Александру Дмитриевну Догарь из города Лабытнанги Ямало-Ненецкого автономного округа. Вот уж кто действительно способен "войти в горящую избу и коня на скаку остановить".

О чем говорил абзац второй пункта 2 статьи 217.1 НК РФ? Он предусматривал возможность сложения срока владения жилым помещением, изъятым у налогоплательщика по московском программе реновации, со сроком владения жилого помещения, полученного взамен изъятого. За счет такого сложения сроков, в случае, если предоставленное взамен жилое помещение, например, не отвечало требованиям налогоплательщика, он мог его продать, как правило, избежав уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Распространялась норма только на программу реновации и только локально - в Москве. Остальная Россия молча завидовала, кусала локти и привычно обсуждала на кухнях несправедливость бытия. И только Александра Дмитриевна Догарь, (образно) хряснув кулаком по столу и возовопив "доколе?!", пошла добиваться правды.

Конституционный суд посчитал такое локальное, можно сказать - "мажорско-местечковое" применение нормы несправедливым, и распространил её не только на реновацию, но и на сроки владения в отношении жилого помещения или доли (долей) в нем, предоставленных налогоплательщику в собственность взамен освобожденного им жилого помещения или доли (долей) в нем, право собственности на которые прекращено в связи с реновацией и прочим иным, чем программа реновации жилищного фонда в городе Москве, решением органа публичной власти по всей России, предусматривающим или допускающим прекращение права собственности на жилое помещение или долю (доли) в нем помимо воли гражданина.

А теперь лица налоговых инспекторов представили? 😁

Постановление прикреплено к посту. Читаем сами, вникаем, разбираемся.

👮‍♀️ Налоговый ответ