Имя в конце цепочки – кто может быть бенефициаром?

Чтобы замечать конфликты интересов, скрытые связи и потенциальную коррупцию, читая новости, важно знать терминологию. Экспертка ТИ-Р, Наталья Мухина, в этой серии постов расскажет всё, что нужно знать про бенефициаров. Бенефициар — это человек, который в конечном счёте владеет активом, контролирует его или получает от него выгоду. Это может быть имущество, деньги, акции компании, яхта, недвижимость — что угодно.
Главное здесь слово — человек. Компания может владеть другой компанией, та — ещё одной компанией, а та — домом или пакетом акций. Но в конце этой цепочки бенефициаром всё равно должен оказаться конкретный человек — или несколько людей.

Это соответствует подходу FATF: ultimate beneficial owner — именно физическое лицо; причём их может быть несколько. FATF отдельно подчёркивает, что речь идёт не только о формальном владении, но и об ultimate effective control, в том числе через цепочки компаний или иными способами.

Но имя человека в конце цепочки ещё ничего не доказывает

Допустим, вы раскрыли десять компаний и наконец нашли физическое лицо: Иван Иванов владеет последней компанией.

Кажется, всё — Иванов бенефициар.

Не обязательно.

Иванов может быть номинальным владельцем: акции записаны на него, документы подписывает он, но действует он по указанию другого человека. 

Помните тот прекрасный пример «дворца в Геленджике», потому что в нём слово «бенефициар» прозвучало буквально.

30 января 2021 года Аркадий Ротенберг после выхода расследования ФБК публично заявил о комплексе: «Я являюсь бенефициаром». Он говорил, что договорился с кредиторами и стал бенефициаром объекта, который предполагалось превратить в апарт-отель. Это заявление широко цитировали Интерфакс, РБК, «Коммерсантъ» и другие СМИ.

Тут мы хорошо видим, почему одного имени в документах недостаточно, чтобы понять, кто на самом деле получает выгоду от актива или контролирует его. 
В следующем посте мы обсудим, какие вопросы нужно задать, чтобы выявить настоящего владельца, а не просто имя в документах.