🇪🇸 SEPBLAC: что это и кто обязан передавать данные

Что такое SEPBLAC
SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias) — испанская служба финансовой разведки (FIU) Испании. Она принимает сообщения о подозрительных операциях, анализирует их и проверяет, как компании соблюдают AML-требования.

Правовая основа
Закон 10/2010 о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма. Он устанавливает обязанности по due diligence, хранению документов, информированию SEPBLAC и внутреннему контролю.

Кто обязан (обязанные лица, sujetos obligados)
• банки, страховые компании (life) и страховые брокеры, инвестиционные фирмы
• платёжные и e-money-институты, обменники, крипто-провайдеры
• нотариусы, юристы, аудиторы, бухгалтеры, налоговые консультанты
• риелторы, казино, торговцы драгметаллами и произведениями искусства
• провайдеры корпоративных услуг (создание и управление компаниями, номинальные директора)

Обязанность может касаться и нерезидентов, которые ведут деятельность в Испании.

⚖️ Адвокаты и налоговые консультанты
• Налоговые консультанты (как и бухгалтеры и аудиторы) подпадают под закон практически всегда, когда оказывают фискальные услуги.
• Адвокаты подпадают, когда участвуют в сделках клиента или консультируют по ним: покупка и продажа недвижимости и бизнеса, управление средствами и счетами, создание, управление и финансирование компаний и трастов, действия от имени клиента в финансовых и имущественных операциях.
• Адвокатская тайна: сообщать не нужно по информации, полученной при определении правовой позиции клиента или при его защите в суде. Исключение: консультация запрошена именно ради отмывания денег.

Что нужно передавать

1. Сообщение по признакам (comunicación por indicio) — о любой операции или факте, включая попытку, если есть подозрение или уверенность в связи с отмыванием денег или финансированием терроризма.
2. Систематическая отчётность — отдельные категории обязаны ежемесячно сообщать об операциях, определённых регламентом.

Что ещё обязательно
• идентификация клиента и бенефициара, усиленная проверка при высоком риске
• оценка рисков с документальным подтверждением
• хранение документов (10 лет)
• письменные политики, обучение сотрудников
• представитель перед SEPBLAC — резидент Испании на руководящей должности (малые структуры из ряда категорий освобождены, см. критерии в форме F22)
• ежегодная внешняя проверка мер внутреннего контроля
• воздержание от операции, если появилось подозрение, а сообщить до её исполнения нельзя

🤐 Tipping off запрещён
Обязанное лицо не вправе сообщать клиенту или третьим лицам, что информация передана в SEPBLAC, а также что операция проверяется или может быть проверена. Запрет касается самого факта сообщения и любых намёков на него. Если выдать такую информацию, расследование может быть сорвано, а средства выведены.

Что это значит на практике
• Если операцию пришлось приостановить, клиенту нельзя объяснять причину ссылкой на подозрение или сообщение в SEPBLAC. Используются нейтральные формулировки: «проверка документов», «внутренние процедуры».
• Запрет действует на весь персонал: от юриста и нотариуса до сотрудника бэк-офиса. Информацию о сообщении лучше ограничить минимальным кругом лиц, например ответственным за комплаенс.
• Нельзя «предупреждать по-дружески» и советовать клиенту вывести деньги или закрыть счёт.
• Запрет не прекращается после отправки сообщения и действует и в ходе проверки, и после неё.

Что запретом не считается
• Обмен информацией внутри одной группы компаний и между профессионалами одной сделки или одной сети, при соблюдении условий закона.
• Попытка профессионала (например, юриста) отговорить клиента от незаконных действий. Это не раскрытие информации.
• Добросовестное сообщение в SEPBLAC не нарушает конфиденциальность и не влечёт ответственности за её разглашение.

Ответственность. Нарушение запрета относится к очень серьёзным нарушениям по Закону 10/2010, то есть к максимальному уровню санкций, включая публичные меры и дисциплинарные последствия для руководителей.