Большинство собственников узнают о разрыве когда уже нечем платить зарплату.

А он был виден за два месяца.

Разберу на примере инфобиза. Потому что там деньги двигаются нелинейно с выручкой — и авансы легко перепутать с доходом.

Продали курс сегодня. Группа стартует через месяц. Деньги пришли — но это аванс. Курс ещё не завершён. Кто-то платит в рассрочку — деньги придут частями. Кто-то договорился заплатить после окончания.

Визуально — касса пополнилась. Ощущение — мы в шоколаде.

На деле — часть денег уже пришла, но студенты могут передумать обучаться. Часть ещё в пути — и там возможны разные развилки. А расходы никуда не делись. Как в японской Тойоте — точно в срок, без переговоров.

Посмотрите на расходы. Они не ждут когда вам удобно.
Налоги — в конкретную дату. Аренда — первого числа. Зарплата — строго по графику. Преподаватели — по окончании потока.

И тут нас спасёт лестница — превращённая в финансовый радар.

Инфобиз давно использует таблицу-лестницу для планирования потоков. Строки — это потоки. Столбцы — месяцы. Так они планируют нагрузку преподавателей — чтобы при наложении нескольких потоков всем хватило обучения.

Та же логика — но теперь для денег.

Раскладываете по строкам — когда планируются оплаты от студентов, рассрочки, авансы. И тут же расходы — зарплата, аренда, налоги, выплаты преподавателям. По столбцам — месяц. Или даты внутри месяца если нужна точность.

Итог по каждому столбцу — остаток денег. Положительный — можно в депозит или дивиденды. Отрицательный — вот он разрыв. Виден за два месяца. Можно подготовиться.

А не бегать в панике двадцатого числа — когда бухгалтеру платить нечем, а он уже намекает что отчётность может не случиться.

Хотите найти свои разрывы до того как они найдут вас — приходите.

Разложим вашу лестницу. Увидим где деньги есть, где их нет — и когда ждать звонка со словами «шеф, всё пропало».

Лучше знать в октябре что новогодний Таиланд может превратиться в семейный праздник дома.

И быть готовым к штурму жены заранее.