Принципы финансовой и налоговой системы ЕС part 2/2

- часть 1: принципы и юр лица
- часть 2: физ лица и выводы

Дисклеймер. Я не являюсь налоговым или финансовым консультантом и не знаю как правильно. написанное ниже не стоит воспринимать как инструкцию к действию или экономические советы.

физ лица
1. переложить часть личных расходов на бизнес если это возможно по закону
* экспат едет в страну в командировку и ему оплачивают квартиру, дом, машину, школу детям
* списать часть арендной платы для аутонумо
* списать покупку гаджетов: телефоны, моники, компы
* с опытным бухгалтером можно насобирать много таких расходов
2. оффшоры могут оптимзировать личные налоги
* Монако - высокий уровнем входа от 10млн в год
* Кипр - для того что бы быть налрезом надо проводить 60 дней в году
* Андора - когда нибудь доберется налоговка, но пока длинная очередь
* Люксембург
* Португалия со спец режимом NHR 30% на это режиме это испанцы
* Гибралтар
3. Вывод дивидентов. что бы вывести дивиденты можно стать(если получится!) налоговым резидентом низконалоговой страны
* Дубай
* Парагвай
* но французы говорят что надо ждать 5 лет для вывода дивидентов иначе доначислят. вероятно, Испания прийдет к этому
4. налоги
* на роскошь на всё кроме: долгов, семейного бизнеса
* жить скромно и в кредит
* налог на наследство/дарение может быть под 50%. минимизируется через трасты/компании
6. Вычеты и убытки. огромное количество вычетов и способов оптимизации налогов
* например продал акции в убыток в другой стране = зачел себе в счет дохода
* в рф можно списать убытки акции за акции. дивдиденты за дивиденты, купоны за купоны. в испании любой пассивный убыток компенсирует пассивный доход и более того этого можно растянуть на разные периоды до 4 лет
* на определенную дату набрать маржинальных позиций на брокерском счете
* приват банки для кредитования и создания долгов если пустят

Выводы:

денег > 5млн
* идешь к приватным банкирам в условвый Люксембург(если пустят)
* тебе там делают хорошо

денег 1-5млн
* выводишь деньги в низконалоговой юрисдикции формируешь чистый капитал
* деньги складываешь в акции(вероятно на компанию, а не физ лицо)
* под эти эти деньги взял кредит на квартиру/машину
* гасишь доходностью сразу(если сделано всё в одном банке)
* по квадрату кийосаки переходишь в инвесторы

денег 500к-1млн
* выводишь деньги(мб бодаешься с комплаенсом в рамках AML)
* на часть денег берешь квартиру
* часть денег складываешь в кубышку/заначку
* работу работаешь и платишь налоги
* думаешь как оформить наследство, например траст

денег 250к-500к
* выводишь деньги(мб бодаешься с комплаенсом в рамках AML)
* берешь квартиру + опционально ипотеку
* работу работаешь и платишь налоги

денег <250к
* выводишь деньги(комплаенс вероятно не задаст вопросов если есть ДКП)
* берешь квартиру + ипотеку
* работу работаешь и платишь налоги


links:
- youtube.com/@RelocodeWealth много видео, особенно https://youtu.be/mi3GMsg4I9A?si=KTgHBS5i2OWgWQgP
- @eumoney рассказывает про испанский рынок
- @RationalAnswer описывает базу, можно отсюда читать https://t.me/RationalAnswer/929
#money #refl #tax