#Азбука_международного_бизнеса

🅰️ | Чекап активов

Собственники, как правило, обращаются к юристам по конкретному поводу: сделка, конфликт с партнёром, предстоящий переезд, наследственный спор. К этому моменту круг доступных решений уже ограничен определенными обстоятельствами. Чекап активов решает обратную задачу — превентивно вывить обстоятельства, которые могут затруднить наступление желаемых событий в будущем либо могут привести к наступлению негативных последствий.

Что проверяется

🟢 Кому юридически принадлежит каждый актив и совпадает ли это с представлением собственника. В практике часто встречаются ситуации, когда бенефициар считает собственным активы, оформленные на родственников или доверенных лиц, доли в компаниях, зарегистрированных партнёрами, имущество, не переоформленное после сделки.

🔵 Супружеский режим. Какое имущество является совместно нажитым, заключён ли брачный договор, оформлялся ли раздел имущества при расторжении предыдущего брака. Не оформленный должным образом режим общей собственности означает, что активом нельзя свободно распорядиться, а при наследовании из наследственной массы может быть выделена супружеская доля.

🟢 Корпоративные документы. Соответствуют ли уставы, корпоративные договоры и опционные соглашения текущей структуре и договорённостям. Документы, не пересматривавшиеся годами, часто содержат условия, противоречащие фактическим отношениям партнёров и текущему законодательству.

🔵 Обременения и риски. Залоги, поручительства, судебные споры, признаки предбанкротного состояния у связанных компаний, налоговые обязательства.

🟢 Преемственность. Что происходит с каждым активом при утрате дееспособности или смерти собственника: кто принимает решения, не возникает ли периода неуправляемости, учтена ли обязательная доля в наследстве.

🔵 Трансграничный элемент. Налоговое резидентство собственника и членов семьи, иностранные счета и компании, обязанности по уведомлению и отчётности, применимость соглашений об избежании двойного налогообложения.

Когда проводится

👔 Чекап целесообразен при подготовке к структурированию активов, поскольку конструкция строится на проверенной базе, которая должна исключать непредвиденные обстоятельства в процессе структурирования.

🔍 Также такую проверку важно проводить при смене обстоятельств: брак или развод, вход нового партнёра, переезд в другую юрисдикцию, приобретение крупного актива. Кроме того, важно периодически проверять структуру владения и актуализировать её в зависимости от меняющегося законодательства и обстоятельств.

📄 Итог чекапа — перечень выявленных расхождений и рисков с оценкой последствий и вариантами устранения. Как правило, часть выводов будет требовать незамедлительных действий, часть учитывается при дальнейшем планировании.

☝️ Важно отметить, что затраты на устранение проблемы возрастают по мере её развития: недостатки или риски, при своевременном их устранении и купировании, сохранят актив в будущем и выведет его из-под риска возникновения притязаний третьих лиц.

✅ Чекап активов переводит работу с рисками из реактивного режима в плановый, а его результаты формируют основу для последующих решений по структурированию и преемственности.

🎥 Вебинар: Чекап активов и эффективность их структурирования: как избежать неожиданных последствий

🔗 Остаемся на связи: info@ftl-advisers.ru

🔊 @ftladvisers | канал в Max | сообщество ВК | Дзен