​​Начало 👆

3️⃣ Страхование жизни

А вот со страхованием нынче - всё гораздо интересней! С сентября 2026 года вступают в силу поправки к Налоговому кодексу, которые фактически “приравнивают” долгосрочные полисы страхования жизни к… ИИС-3! Судите сами:

🆕  Налоговые вычеты на взносы

- по взносам, внесенным до 2025 года, можно получить кэшбек от государства в рамках социального налогового вычета. Да, того самого, где лечение, обучение, спорт и прочее. Максимальный размер налоговых вычетов в этой категории - 150 тыс (упустим расширение этого лимита для обучения детей, потому что речь нынче не об этом).
- по договорам, отрытым с 2025 года, и по взносам, внесенным с 2025 по сентябрь 2026, действует так называемый “переходный период”, когда их можно учитывать что в социальных вычетах, что в системе долгосрочных сбережений - в зависимости от того, что будет выгодней.
- а вот по договорам, отрытым с 2025 года, и по взносам, внесенным с сентября 2026 года, уже однозначно будет действовать тот самый вычет по “долгосрочным сбережениям”.

🆕  Налоговые вычеты на прибыль

А вот этой статье я лично порадовалась, поскольку уж больно грустила по поводу полной отмены льготного налогообложения страхового полиса. Отныне по договорам, открытым с 2025 года, можно будет получить необлагаемый доход - 30 млн за весь период владения счетом.

Причем во всех этих случаях особое внимание будет уделено:
- сроку договора, для которого также предусмотрен переходный период: от 5 лет в 2024-2026 годах - до 10 лет к 2031 году;
- количеству одновременно действующих полисов, подходящих под условие о вычетах - их также должно быть не более трех.


📌 Вывод. Похоже, с усложнением налогового законодательства каждому инвестору теперь нужен отдельный налоговый консультант, который будет разбираться во всех хитросплетениях получения максимального количества вычетов. А еще лучше - если это будет финансовый советник, хорошо знающий законодательство. В этом случае можно будет еще на этапе подбора инвестиционных инструментов заранее учесть их срок и количество, распределив между членами семьи, чтобы изначально настроиться на получение всех возможных категорий кэшбека от государства. В общем, ни на что не намекаю, но…
@finkrasa