🇪🇸 Traspaso entre fondos - налоговая отсрочка при ребалансировке инвестиционных фондов в Испании

‼️Это налоговая льгота для налоговых резидентов Испании, позволяет перевести инвестиции из одного фонда в другой без уплаты налога на прирост капитала.

‼️Режим отсрочки налога до момента продажи и вывода денег себе на счет

Условия:
👉Оба фонда должны быть фондами коллективных инвестиций (IIC) — fondo de inversión или sociedad de inversión
👉Соответствовать директиве UCITS (armonizados);
👉Зарегистрированы в CNMV и/или другой стране ЕС;
👉Не находиться в офшоре;
👉Прямой перевод из фонда в фонд, без попадания денег инвестору.
👉Перевод должен происходить внутри системы, через лицензированного брокера или управляющую платформу, поддерживающего traspaso.
👉Не применяется к компаниям, офшорным структурам и нерезидентам.

🧮 Пример:
Инвестор купил фонд A за 10 000 €, стоимость выросла до 13 000 €. Если он продаст и купит новый фонд, он заплатит IRPF с 3 000 € в том же году. Если он сделает traspaso, налоговая база останется 10 000 €, и налог нужно будет только при выходе в деньги.

🚫 С 1 января 2022 отсрочка налога не действует, если:
👉вы инвестируете в ETF, SICAV индексного типа, ETC/ETN,
👉получаете деньги между сделками продажи и покупки,
👉используете иностранные фонды, не зарегистрированные в CNMV,
👉инвестируете через нерезидентные структуры или офшоры.

📌UCITS ETF, торгуемые на бирже (например, VUSA от Vanguard), не подходят

🛠 Работает у брокеров, поддерживающих traspaso:
🔹 MyInvestor
🔹 Renta 4
🔹 Openbank
🔹 Banco Sabadell
🔹 CaixaBank
🔹 BBVA
🔹 Santander
🔹 Bankinter

А если выбрать фонды с реинвестированием дохода (аккумулирующие), то налог на дивиденды тоже не платим до момента продажи фонда

Полный список фондов UCITS, доступен на сайте CNMV. Мануал от биржи прикрепляю в комментариях

В общем, примерно на этом посте я сама для себя нашла ключевое преимущество испанских брокеров 😊

💰Обзор европейских брокеров
💰Платформы для пассивных инвестиций

#налоги #инвестиции #испания #оптимизация