Пенсия простыми словами. С фактами из закона
1.  раньше было - пенсионные накопления, сейчас пенсионное страхование. ( если я все правильно понял) 
Многие думают: мы работаем → работодатель отчисляет взносы → деньги копятся → потом мы получим свою пенсию.
Но в всё устроено иначе. Государству нужны деньги прямо сейчас. ( сами знаете на что)
💸 Сколько мы отдаём
Учитель со средней зарплатой 50 000 ₽ в месяц.
Работодатель каждый месяц перечисляет почти 15 000 ₽ взносов:
22% — на пенсию,
5,1% — на «бесплатную» медицину,
2,9% — на соцстрах.
За год это 180 000 ₽, за 30 лет работы — больше 5 миллионов ₽.

Это реальные деньги, заработанные вами. Ваши деньги, которые уходят государству.
❌ Эти деньги не копятся
По закону № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» (ст. 7–8) пенсионные взносы идут на текущие расходы.
Ваши деньги сразу тратятся.
Что дают вам взамен?
На индивидуальном счёте у вас не рубли, а баллы (ИПК). - здесь простите, ну это ....... полный. 
Федеральный закон № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» (ст. 3) прямо говорит: пенсия назначается исходя из количества пенсионных баллов.
Баллы нельзя снять, подарить, завещать.
Если человек умирает до пенсии — баллы исчезают, потому что «страховой случай» не наступил.

Стоимость балла государство устанавливает само.
В 2025 году 1 балл = 133,32 ₽ (Федеральный закон о бюджете СФР на 2025 год).
Завтра решат, что будет 120 ₽ — и ваша пенсия станет меньше.

⛔ Накопительной пенсии больше нет
До 2014 года у граждан 1967 г.р. и моложе часть взносов (6%) шла в накопительную пенсию.
С 2014 года действует «мораторий» (ФЗ № 351-ФЗ от 04.12.2013, продлён до 2025 г.).
То есть новые накопления не формируются. Старые средства фактически заморожены и расходуются государством.

И чтобы понять, почему так: в июле 2025 года министр финансов Силуанов официально заявил — дефицит бюджета за первое полугодие составил 3,69 трлн ₽.
Это огромная дыра, и именно поэтому государство не может позволить себе откладывать деньги граждан «на будущее».
⚠️ И главное — это страховка, а не гарантия
Это прямо записано в законах:
ФЗ № 167-ФЗ — «Об обязательном пенсионном страховании».
ФЗ № 400-ФЗ — говорит о «страховой пенсии».
Пенсия  — это не гарантия обеспечения на старость, а страхование.
Страховой случай здесь — дожитие до пенсионного возраста, инвалидность или потеря кормильца.
Как в любой страховке:
не дожил — ничего не получаешь,
дожил — получаешь выплаты, которые зависят не от накопленных денег, а от расчёта государства по баллам.

📌 Простыми словами
Мы отдаём миллионы рублей за жизнь.
Взамен получаем «баллы» — условные единицы, цену которых назначает сама власть.

Накопительная пенсия отменена, накоплений больше нет.

И всё это юридически оформлено как страховка, а не гарантия.

📖 Для проверки:
Федеральный закон № 167-ФЗ от 15.12.2001 «Об обязательном пенсионном страховании»
Федеральный закон № 400-ФЗ от 28.12.2013 «О страховых пенсиях»
Федеральный закон № 351-ФЗ от 04.12.2013 «О приостановлении формирования накопительной пенсии»
Федеральный закон № 236-ФЗ от 14.07.2022 (о создании Социального фонда России)

❓И главный вопрос:
Акак накопить больше баллов или ибаллов, что бы пенсия была больше... За вас все продумали...
На чём основан расчёт
Баллы — это не «живые деньги», а условные единицы, которые отражают ваши страховые взносы.
Они рассчитываются по формуле из ФЗ № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» (ст. 15).
 Формула для 1 года
Количество баллов за год =
(ваши пенсионные взносы за год ÷ максимальные взносы, с которых начисляют баллы) × максимальное число баллов в год.
 На практике
Работодатель платит за вас 22% от зарплаты на пенсию.
Но есть предельная база — в 2025 году это 2 759 000 ₽ в год (≈ 230 тыс. ₽ в месяц).
С зарплаты выше этой суммы взносы начисляют по пониженному тарифу (10%), и баллов идёт меньше.
Государство устанавливает максимум баллов в год.👇