⚖️ Верховный суд РФ: «преобразованное» имущество может быть изъято

Разберем интересный спор из недавнего Обзора ВС РФ, который не относится к корпоративным, но его итоги важны для корпоративщиков как минимум с точки зрения:
🔹 структурирования активов;
🔹 рисков по активам с сомнительным происхождением.

Суть спора

Глав.врач систематически получал взятки и вовлекал эти средства в хоз.оборот, в т.ч. в строительство недвижимости (многоквартирных домов). Недвижимость оформлялась на него, его родственников и других доверенных лиц.

Прокуратура потребовала:
🔹 прекратить право собственности на эту недвижимость и обратить ее в доход РФ;
🔹 взыскать денежные средства, эквивалентные стоимости недвижимости.

Суды двух первых инстанций отказали в иске. Кассация частично отменила их судебные акты – в отношении одного (первого) дома (другие дома строились на доходы от продажи квартир в нем, а, значит, такие доходы законно подтверждены).

ВС РФ отменил судебные акты полностью и направил дело на новое рассмотрение.

Ключевое из позиции ВС РФ:

1️⃣ В доход государства может обращаться не только первоначальное имущество, но и имущество, в которое оно было преобразовано.

Если имущество приобретено за счет неподтвержденных доходов, то его последующее превращение в другое имущество/реализация/использование/приумножение не исключают взыскания в доход государства.

2️⃣ Доходы от реализации такого имущества также могут быть изъяты.

ВС РФ со ссылкой на позицию КС РФ (разбирали ранее) указал – если имущество, законность приобретения которого не доказана, было продано, то взыскание может быть обращено и на полученные денежные средства.

3️⃣ Предпринимательская деятельность не легализует источник происхождения имущества.

Если у первоначального источника имущества коррупционная природа, то дальнейшее вовлечение такого имущества в оборот и получение новых активов/доходов требуют отдельной проверки. Коррупционные последствия не исключаются автоматически.

Что это значит на практике:

🔹 Преобразование актива в новый объект не снимает риск относительно происхождения имущества. Это касается не только недвижимости, но и акций, долей, других активов.

🔹 При проверке актива важно анализировать не только текущего собственника и регистрационную историю, но и экономическую логику возникновения актива (особенно – если есть признаки публично-правовых или коррупционных рисков).

Наши рекомендации (при сопровождении сделок):

🔹 проверяйте не только цепочку перехода прав, но и историю финансирования/создания/приобретения актива;

🔹 отдельно анализируйте, является ли актив результатом преобразования имущества, по приобретению которого есть коррупционные риски;

🔹 учитывайте риск предъявления требований не только к самому имуществу, но и к денежным средствам от его реализации.

И конечно – проверки открытых источников может быть недостаточно. Нужно подключать все возможные ресурсы, чтобы выявить обозначенные ВС РФ риски.

➡️ Мы в TG | Мы в MAX