🧩🧡🧡🧡🧡🧡🧡

БЕБ відкрило митницю через тканину для військової форми. Імпортер, за версією слідства, «накрутив» витрати на 78 млн

В БЕБ є місяць на виїмку митних документів імпортера текстилю. Справа № 72026142200000021 від 4 травня 2026-го. Стаття — ч. 2 ст. 212 ККУ: ухилення від податків у великих розмірах.

У засіданні не було ні детектива, ні митниці. Суд розглянув клопотання за паперами. Висновок № 28.11/2.2/38-26 від 20 квітня 2026-го розкладає роботу товариства з липня 2022-го по кінець 2025-го.

Компанія возила текстиль з-за кордону. Постачальники — кілька іноземних фірм, головна — з польської юрисдикції. Виробник у вантажних документах — китайська фабрика в районі Кецяо міста Шаосін, провінція Чжецзян: сатин, тафта, фліс.

За митними деклараціями товар зайшов на 837,69 млн грн. З українських рахунків нерезидентам пішло 916,31 млн. Різниця — 78,62 млн грн: грошей виїхало більше, ніж тканини за деклараціями.

Цю дельту слідство переклало в рядок «інші витрати». Навіть після всіх можливих додавань — закупівлі в Україні, рядок 10.4 декларації з ПДВ, 1-ДФ, ЄСВ — аналітик усе одно вийшов на завищення витрат на 78,07 млн грн. Податок на прибуток 18% з цього — 14,05 млн грн. Саме цю суму БЕБ ставить як недоплату.

Окремо не зійшлися склади. За митницею і податковими накладними залишок ТМЦ мав бути 118,74 млн грн. У звітності компанії — 92,17 млн. Мінус майже 26,6 млн на полицях, яких на папері немає.

Закупівлі всередині України за цей період скромні: податкові накладні на 9,37 млн, з них ПДВ 1,48 млн.

Навіщо тканину везли в Україну

Основний покупець імпортера — інше ТОВ, виконавець державних замовлень. Воно шиє військову форму. Ланцюг, який малює слідство: Китай — Польща — український імпортер — пошивач форми.

Коди УКТ ЗЕД на вході й виході, пише аналітик, не виглядають як камуфляж. Звідси формулювання в ухвалі: «ймовірно свідчить про відсутність походження камуфляжних тканин», з яких шиють форму для війська.

Це поки не висновок експерта про підміну номенклатури. Це робоча версія БЕБ, під яку суд відкрив митну теку.

Що заберуть

Детективам дозволили забрати в митниці оригінали за період 1 липня 2022 — 31 грудня 2025: декларації, попередні повідомлення, інвойси, контракти, специфікації, сертифікати походження, якості, EUR.1, фітосанітарні, CMR, пошти й IP-адреси, з яких ці файли подавали. Плюс список інших українських імпортерів, які возили товар від тих самих нерезидентів.

Якщо папери лише в електронному вигляді — друкувати і копіювати диски. Не віддадуть — можна просити обшук. Ухвала не оскаржується.

💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись