#мои_кейсы

Как налоговая вернула предпринимателю 714 тыс. руб. списанных налогов и штрафов

Предприниматели – моя особенная любовь. Это очень любознательные, открытые люди, которые порой ходят по острию налоговых ошибок и которым регулярно нужна "скорая налоговая помощь".

В октябре ко мне обратился успешный предприниматель, назовем его Михаил (имя изменено, история опубликована с согласия клиента), который не только сам зарабатывает, но и обеспечивает рабочие места. Соответственно, как ИП он регулярно пополняет ЕНС – налоговый счет, то самое синее окошечко в налоговом кабинете, которое то в плюсе, то в минусе.

В один прекрасный августовский день с его ЕНС было списано:
• Налог: 582 000 руб.
• Два штрафа: 87 360 руб. и 30 872 руб.
• Пени: 7 448 руб.

Это был удар, который повлек за собой задолженность уже по налогам ИП и новые пени на образовавшуюся задолженность. Забегая вперед, скажу, что это нельзя назвать несправедливостью. Ну и можно сказать, что деньги на ЕНС спасли его от другой беды – ареста счетов, принудительного списания с карт и от уплаты госпошлины за суд. Как говорится, нет худа без добра!

Уже в процессе изучения кабинета выяснилось, что налог был начислен за продажу квартиры в 2023 году. Только в июне 2025 налоговая спохватилась, быстро все посчитала и после нескольких предупреждений (Михаил не придал им значения) списала задолженность. К налоговой ноль вопросов, все по букве закона.

Мои действия:

1. Проверила сроки владения: До безналоговых 5 лет не хватило буквально 1,5 месяца - причем из-за просрочек платежей по ДДУ.
2. Проверила право на льготу по 382-ФЗ как семья с детьми. Было приобретение жилья в тот год – семья действительно улучшала условия, было приобретено жилье бОльшей площади, чем проданное. Но снова неудача: в собственности супруги был еще один объект, площадь которого была на пару квадратов больше допустимых условий.

Когда не срабатывают такие способы, мы ищем документы, подтверждающие расходы на приобретение, и открываем имущественный и процентный вычет – благо, большинство предпринимателей уверено, что им имущественный вычет не положен, и он остается в целости и сохранности как раз на такие экстренные случаи.

Было сложно. Удалось восстановить договор через застройщика, от них же получили справку об оплате квартиры. Это уже большой результат, который помог значительно уменьшить долг перед налоговой. В процессе консультации я работаю как детектив и стараюсь придумать запасные варианты. В данном случае у нас было два варианта действий: либо разделить доход с супругой, воспользовавшись ее правом на имущественный вычет, либо продолжать искать документы на ипотеку. Большим усердием и изобретательностью удалось достать документы по уплаченным процентам за другую квартиру!

Успешный кейс – это всегда про сотрудничество. Получив на руки все необходимые документы (я даю четкие инструкции, что мне необходимо), удалось заполнить декларацию без сучка и задоринки – с налогом… 8 178 руб.! Проверка длилась 8 дней, в качестве нарушения был указан срок подачи – с чем нельзя не согласиться. Конечно же, это повлекло за собой уменьшение штрафов и пеней!

Налоговая не спешила возвращать списанные налоги. После нескольких писем прошла актуализация данных в кабинете – и вскоре на ЕНС поступили 714 тыс. руб.! На карту Михаил запросил возврат 600 000 руб., оставив часть суммы на платежи ИП.

Выводов из этой истории можно сделать много! Например, что нужно хранить документы даже на проданную недвижимость и не игнорировать письма от налоговой. Но озвучу главный: берите консультацию по налогам перед продажей, даже если вы сами работаете с недвижимостью. Помните, как с доктором: если речь о серьезных суммах, лучше взять консультацию у профильного специалиста и даже услышать несколько мнений. Это окупится.

А если вы из тех, кто надеется, что налоговая не заметит – с вами тоже дружу, без работы не сижу!