🔄 Важное обновление по ИИС: как считать срок при трансформации

Основное правило
Если вы трансформируете ИИС, открытый до 31.12.2023, в новый ИИС, то засчитывается срок владения старым счетом, но не более 3 лет.

⬇️ Нюанс при переводе между брокерами
Если вы переводили ИИС от одного брокера к другому до трансформации, то учитывается только срок действия последнего договора, т.е. действующего на момент подачи заявления. Данный вывод, к сожалению, подтвердил Минфин в своем ответе на наше обращение (см скрин).

Пример:
- Инвестор открыл ИИС в декабре 2020 у брокера Х.
- 15.05.2022 г. перевел счет к другому брокеру Z.
- 28.12.2024 г. было подано заявление о трансформации счета.
- Срок, который можно зачесть — 1 год и 7 мес.
Закрыть ИИС-3 без потери вычетов можно будет после 15.05.2027 г.

📌 Если только планируете трансформацию, учитывайте этот нюанс.

Лайфхаков на ИИС становится меньше
#иис3 #иис
@nalogi_tradera