✅ Как составить завещание и передать по наследству ценные бумаги в Польше?

На практике в Польше чаще всего используется 2 вида завещаний: testament notarialny i testament własnoręczny.

Оба имеют равнозначную юридическую силу, но с точки зрения соблюдения формальностей более безопасным вариантом считается testament notarialny.

Как оформление завещания происходит на практике?

Необходимо найти и связаться с нотариусом. Как правило вам сразу же зададут несколько уточняющих вопросов о том, кому и что вы хотите завещать, а также попросят заполнить анкету, в которой необходимо будет указать паспортные данные завещателя и наследников.
После этого вам назначат дату встречи с нотариусом.

Во время встречи нотариус еще раз всё проверит и зачитает вслух подготавленное заранее завещание.

Дополнительные нюансы:

➖ Оригинал завещания как правило хранится у нотариуса.
По вашему желанию вам выдадут 1 или несколько копий (wypis aktu notarialnego).

➖Вы можете попросить нотариуса добавить завещание в NORT.
Это нотариальный реестр завещаний с помощью которого наследникам будет проще найти завещание.

➖Упоминание в завещании несовершеннолетних может  привести к дополнительным бюрократическим сложностям.
Если у вас именно такая ситуация и вы хотели бы оформить завещание на несовершеннолетних, то желательно дополнительно проконсультироваться по этому вопросу с нотариусом или юристом.

➖При получении наследства близкие родственники могут быть освобождены от уплаты налога (при условии заполнения и подачи в налоговую документа SD-Z2 в течение 6 месяцев).

О том, кто является близким родственником, а также какие ставки налога предусмотрены для остальных наследников можно узнать здесь.

Важно: партнер, не состоящий в официальном браке, относится к 3-ей налоговой группе и должен будет заплатить налог.

➖По возможности имеет смысл заранее сообщить наследникам на каких счетах им нужно искать ценные бумаги или денежные средства (по желанию эту информацию можно указать в завещании).
*Если у вас несколько брокерских или банковских счетов по всему миру, то поиск наследства может оказаться для наследников непростой задачей.

➖Также желательно заранее познакомить будущих наследников с основами работы биржи и принципами функционирования фондового рынка.

➖После смерти завещателя наследникам необходимо оформить подтверждение права на наследство у нотариуса или в суде, а затем связаться с брокером и следовать его инструкциям.

Основными документами, которые наследникам нужно будет предоставить брокеру являются:
- свидетельство о смерти завещателя
- документы удостоверяющие личность наследников
- свидетельство о наследстве (akt poświadczenia dziedziczenia или postanowienie sądu o stwierdzeniu nabycia spadku)

➖На момент написания этого поста ориентировочная стоимость услуг нотариуса по составлению завещания в Польше составляет от 300 до 600 злотых.

➖Если завещание составлено не будет, то ценные бумаги тоже не пропадут и будут поделены между наследниками согласно действующему законодательству. Такая форма наследования называется в Польше dziedziczeniem ustawowym.
Но если вы хотели бы уберечь будущих наследников от излишней бюрократической волокиты или распределить активы между будущими наследниками по собственному желанию, то составление завещания является более предпочтительным вариантом.

P.S. Данный пост носит исключительно ознакомительный характер и не является юридической консультацией.