В Татарстане активно формируется практика привлечения к уголовной ответственности лиц, уклоняющихся от уплаты налогов (ст. 199 УК РФ), по статье 187 УК РФ «Неправомерный оборот средств платежей».

Вполне вероятно, что и другие регионы страны вскоре последуют этому примеру, если ещё не сделали этого. В таких случаях перспектива уголовной ответственности сразу по двум статьям УК становится вполне реальной.

3 июня 2026г.
Прокуратура Республики Татарстан утвердила обвинительное заключение по уголовному в отношении двух местных жителей. В зависимости от роли и степени участия в совершении преступлений они обвиняются по п. «а» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов), ч. 1 ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей) и п. «а» ч. 2 ст. 196 УК РФ (преднамеренное банкротство).
По версии следствия, с января 2018 года по июнь 2020 года обвиняемые уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость в бюджет на сумму свыше 28 млн рублей путем включения ложных сведений в налоговые декларации и документы о финансовых операциях с 25 организациями. Соучастники изготовили поддельные распоряжения о переводе денежных средств на расчетные счета 17 подставных фирм на общую сумму более 39 млн рублей, указав в них фиктивные сведения об основаниях и суммах платежей.

29 июня 2026г.
Прокуратура Республики Татарстан утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении 39-летнего местного жителя. Он обвиняется по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов), ч. 1 ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей).
По версии следствия, в период с 1 января 2021 года по 28 декабря 2023 года обвиняемый, являясь директором и учредителем общества с ограниченной ответственностью, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений о фиктивных взаимоотношениях с 28 организациями, уклонился от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость и налога на прибыль организаций на сумму свыше 85 млн рублей.
Кроме того, в период с 12 января 2021 года по 29 сентября 2023 года мужчина изготовил поддельные распоряжения о переводе денежных средств с расчетных счетов ООО на расчетные счета аффилированных организаций на общую сумму более 498 млн рублей, указав в них заведомо ложные сведения.

24 июля 2026г.
Прокуратура Республики Татарстан утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении 42-летнего местного жителя. Он обвиняется по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов) и ч. 1 ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей).
По версии следствия, в 2019–2024 годах руководитель ООО «Сармат» уклонился от уплаты НДС на сумму свыше 244 млн рублей. Для этого он вносил ложные сведения в налоговые декларации и другие документы о финансово-хозяйственных взаимоотношениях с 20 контрагентами. Кроме того, он изготовил поддельные распоряжения о переводе более 1,2 млрд рублей на счета 19 организаций, указав в документах ложные основания и суммы операций.

27 июля 2026г.
Прокуратура Республики Татарстан утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении 42-летнего мужчины. Он обвиняется ч. 1 ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей), ч. 1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов).
По версии следствия, мужчина, будучи директором ООО «КОГОРТА ТРАНС», в период с 1 января 2022 года по 28 декабря 2024 года ввел в заблуждение налоговые органы, включив в декларации и другие обязательные документы ложные сведения о фиктивных финансовых операциях компании с 23 контрагентами. В результате он уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму свыше 23 млн рублей.
Кроме того, в период с 21 марта 2022 года по 7 декабря 2023 года мужчина изготовил и использовал поддельные распоряжения о переводе денежных средств с целью искусственного снижения налогооблагаемой базы и создания видимости реальных финансовых операций с лицами, не ведущими хозяйственной деятельности. Это привело к незаконному выводу средств ООО «КОГОРТА ТРАНС» на сумму свыше 9 млн рублей.

26 августа 2026г.
Прокуратура Республики Татарстан утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении 40-летнего местного жителя. Он обвиняется по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов), ч. 1 ст. 187 УК РФ (неправомерный оборот средств платежей).
По версии следствия, в период с января 2020 года по март 2023 года мужчина, занимая должность директора общества с ограниченной ответственностью, уклонился от уплаты налоговых платежей на общую сумму свыше 161 млн рублей. Обвиняемый внес в налоговые декларации заведомо ложные сведения о финансовых операциях с 20 контрагентами. Кроме того, мужчина изготовил поддельные распоряжения о переводе денежных средств для их неправомерного перечисления.

Прокуратура Республики Татарстан

📹За наводку на статистику и пост спасибо В.Василевскому.

#укрф
#налог_199
#187ук