#Азбука_международного_бизнеса

🅰️ | Диагностика активов

Что включает диагностика активов ⤵️

🔍 Это анализ:

🔹 Структуры владения (кто и чем владеет на самом деле)
🔸 Юрисдикций и применимого права
🔹 Корпоративных документов и полномочий
🔸 Банковских и инвестиционных счетов
🔹 Налоговых последствий и обязанностей
🔸 Санкционных и комплаенс-рисков
🔹 Связей между личными и бизнес-активами
🔸 Соотношения представления собственника о реализации своих пожеланий в отношении бизнеса и личных активов и то, как это преломляется в практической плоскости

💬 Зачем нужна диагностика?

👔 Часто собственник уверен, что «всё под контролем», поскольку:

🔹 Активы формально оформлены (в том числе на номиналов)
🔹 Счета работают
🔹 Структура существует много лет

👔 Активы могут быть связаны между собой сильнее, чем кажется, а значит — в случае блокировки одного элемента он потянет за собой остальные.

Диагностика позволяет:

🔸 Выявить точки повышенного внимания комплаенса
🔸 Понять, какие активы «заражают» структуру риском
🔸 Подготовиться к вопросам до того, как они будут заданы

⚠️ На практике часто выясняется, что:

🔹 Не все обязанности по КИК выполнены
🔹 В стране присутствия изменилось законодательство и появились новые требования, которым структура уже не соответствует
🔹 И бизнес, и личные задачи собственников поменялись, а структура — нет

👥 Наследование и преемственность

Без диагностики:

🔸 Сложно принять решение, кому и как распределить активы
🔸 Наследники не понимают, какие активы и где они расположены — часто этого не знает и сам собственник
🔸 Как осуществляется вступление в наследство в каждой стране нахождения актива
🔸 Что именно попадает в наследственную массу (А если оформлено на номинальное лицо? А если речь идет и об обязательствах?)

Что делать дальше

💡 По итогам диагностики все активы обычно попадают в одну из четырех групп ⤵️

1️⃣ Активы, владение которыми нужно перестраивать

Активы, где:

🔳 Высока вероятность санкционных, налоговых и/или банковских рисков
🔳 Устаревшая структура владения
🔳 Формальный контроль без реальных полномочий
🔳 Зависимость от одного банка, лица или юрисдикции

План действий:

🔍 Оцениваем структуру, меняем юрисдикцию (при необходимости), формат или модель управления на более актуальные.

2️⃣ Активы, которые нужно разделять

Случаи, когда:

🔳 Личные и бизнес-активы смешаны
🔳 Российский и международный контур не отделены
🔳 Один актив «тянет» повышенный риск на всю группу

План действий:

📍 Юридически и фактически разделяем контуры, банковские потоки и управленческие решения, чтобы риск не распространялся автоматически.

3️⃣ Активы, которые можно убрать

Как правило, это:

🔳 структуры, созданные «на будущее» и не используемые годами
🔳 компании без операций, но с отчетностью и затратами
🔳 компании в юрисдикциях, чье изменившееся законодательство уже делает использование структуры неэффективным

План действий:

❎ Закрываем (официально ликвидируем), консолидируем или выводим из структуры, снижая расходы на администрирование, комплаенс и сопровождение.

4️⃣ Активы, которые можно оставить как есть

Активы, где:

🔳 Структура понятна и работает
🔳 Риски контролируемы
🔳 Документы и полномочия в порядке

План действий:

✅ Фиксируем текущее состояние, выстраиваем регулярный контроль и не трогаем без необходимости.

🔗 Остаемся на связи: info@ftl-advisers.ru

@ftladvisers