​​В последнее время в комментариях к постам в блоге и в личке стало много юридических вопросов. В связи с этим, решила сделать отдельный пост в закрепе, собрав всю имеющуюся информацию на эту тему.

- Если вопрос касается отчетности по зарубежным счетам - то вот подробный пост

- Если вопрос касается налогов по зарубежным счетам - то про налоги для банковских и брокерских счетов - здесь и здесь, а про налоги по страховым счетам - здесь и здесь.

Если же вопрос касается валютного законодательства, то прежде, чем его задать, хорошо бы помнить следующее:

❗️Есть глобальные разрешения:

✅ Всё разрешено тем гражданам РФ, которые проживают бОльшую часть года не в России.

✅ Всё разрешено для зарубежных страховых счетов - с ними можно совершать любые операции.

✅ Всё разрешено для банковских счетов, расположенных в ЕАЭС (Армении, Беларуси, Казахстане, Кыргызстане) или в стране, которая участвует в автообмене с РФ.

❗️ Для банковских счетов, которые не расположены в ЕАЭС и не участвуют в автообмене с РФ, установлены отдельные правила:

Разрешено проводить только те операции, которые поименованы ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”:
- Свои деньги со своих российских и зарубежных банковских счетов.
- Проценты на остаток и проценты по вкладу.
- Зарплата и иные выплаты по трудовым договорам с нерезидентами.
- Деньги с российских счетов других россиян.
- Деньги от супругов и близких родственников.
- Пенсии, стипендии, алименты и другие социальные выплаты.
- Страховые выплаты от иностранных страховщиков.
- Деньги, выплачиваемые по суду.
- Ряд других операций.

Соответственно, если проводимая операция прямо не указана в Законе, а банк не расположен в ЕАЭС или не участвует в автообмене  - она логично признается незаконной.

❗️ Легальное избежание ответственности

Штраф за незаконную валютную операцию - 20-40% от суммы. Однако, штрафа можно избежать в двух случаях:

1️⃣ Если в течение 45 дней эти деньги отправить на счет в российском банке.

2️⃣ Если удастся доказать, что эта незаконная валютная операция произошла из-за недружественных действий других стран.

✔️ Разрешили проводить сделки с активами на зарубежных брокерских счетах

Ранее на эту тему был пробел в законодательстве, о котором я писала здесь, здесь и здесь. 8 ноября 2023 г. Президент подписал Указ, по которому можно совершать сделки с зарубежными ценными бумагами при наличии трех условий.

📌 Напоминаю, что наиболее быстрые каналы связи - WhatsApp и office@nfs-krasavina.ru. Более развернуто и с обсуждением общей стратегии - в формате отдельной консультации.