⚖️ Сравним типы полисов WOL и LIP

Ох, да, тот случай, когда при написании поста прям ведешь внутренний диалог двух противоположных сторон:
- Слушай, Красавина, ну большинству твоих подписчиков нафиг не сдались такие тонкости и нюансы! Давай уже выключать юриста и писать о более понятных простому инвестору вещах, а?
- Но ведь, говоря о сходстве и различиях счетов у двух разных компаний, я не могу замолчать этот вопрос! Вдруг для кого-то он будет важен и по сути определит весь выбор?
В общем, постараюсь покороче и более понятно!

Итак. В прошлой заметке мы подробно разобрали тонкости и нюансы сравнения программ для капиталов двух страховых компаний: Investors Trust (ITA) и International Assurance Limited (IAL). Сегодня хочу обратить внимание на то, что существует два типа полисов:

1️⃣ Linked Investment Plan (LIP) - стандартный для большинства программ типа Unit-linked. По сути, представляет собой инвестиционный счет в оболочке страхования. На практике это означает, что, если компания обменивается финансовой информацией (а обе наши рассматриваемые компании это делают), то налоговая получает полные сведения:
- на такую сумму был открыт полис;
- столько на нем сейчас;
- вот такая разница между этими двумя суммами.

2️⃣ Whole of Life (WOL) - его еще называют “Zero cash value” за то, что стоимость полиса является “нулевой”, то есть для налоговых других стран он - типичная страховка:
- в полис внесли страховой взнос;
- у застрахованного есть обязательство получить страховую выплату при наступлении страхового случая;
- а вот инвестиционного счета у него при этом нет! И потому он по сути равен “нулю”.

‼️ В страховой компании ITA возможно открытие только полиса LIP.
‼️ В страховой компании IAL возможен выбор между LIP и WOL, а также обоих сразу и разделение капитала между ними.

Что эта разница означает для простого инвестора?
Часто встречаю такое мнение (в том числе и у своих коллег), что, мол, если полис типа WOL, то по нему вроде как не надо предоставлять ни Уведомление об открытии зарубежного счета, ни ежегодный Отчет о движении средств. Нууу… Формально, конечно, налоговая о наличии такого счета в течение “жизни” полиса не узнает и не придерется. НО! Самое интересное наступит тогда, когда инвестор захочет вывести часть денег (или всю сумму) из этой страховки. А ведь рано или поздно такое даже с долгосрочными инвесторами случается, ага? Технически возможны два пути:
1. Полис конвертируется в LIP (без дополнительной оплаты). И вот тут придется объяснять налоговой одну такую простую вещь: откуда вообще появилась страховая выплата, если ранее уважаемый налогоплательщик даже не уведомил о том, что такой полис у него имеется?
2. Через кредитное соглашение - типа страховая компания предоставляет кредит под 3% годовых, а инвестор на эти деньги покупает специальный фонд IAL на платформе Interactive Brokers (IB). Соответственно, 2/3 этого фонда можно в любой момент продать и вывести с брокерского счета, а 1/3 должна оставаться в купленном фонде на платформе IB. По мне, так такой вариант подойдет в том случае, если деньги планируется изъять временно, а потом все-таки возобновить процесс инвестирования в полном объеме. Ведь если в обычном полисе сначала снять деньги со счета Unit-linked, а потом их вернуть обратно, то страховая компания однозначно будет рассматривать поступление как новый взнос и снимать с него новую административную комиссию. Так что 3% за кредит в этом смысле таки выгодней, чем комиссия в 7,5%. Однако… тут тоже помним про то, что придется совершать дополнительные “пляски с бубнами”, объясняя налоговой внезапные поступления на уже свой зарубежный брокерский счет.