⭐ Сомнительные (необычные) операции по 115-ФЗ
 
🔍 Определение понятия сомнительных операций встречаются в нескольких нормативно-правовых актах и при этом отличаются не по сути, а по деталям. Из Письма Банка России от 04.09.2013 N 172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора» следует, что: 

🏧 Сомнительные операции - это операции, осуществляемые клиентами кредитных организаций, имеющие необычный характер и признаки отсутствия явного экономического смысла и очевидных законных целей, которые могут проводиться для вывода капитала из страны, финансирования «серого» импорта, перевода денежных средств из безналичной в наличную форму и последующего ухода от налогообложения, а также для финансовой поддержки коррупции и других противозаконных целей.
 
🫥 Поднадзорные субъекты других контрольно-надзорных органов, в том числе Росфинмониторинга, чаще применяют категорию «признаки, указывающие на необычный характер операций (сделок)» и соответствующую ей трактовку «необычная операция (сделка)».  С полным перечнем признаков можно ознакомиться в официальном Приказе Росфинмониторинга от 08.02.2022 N 18 ( ред. от 24.06.2024)  
 
📄 Перечни признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), имеющие коды 11-22, являются общими и могут использоваться всеми субъектами частного сектора. Коды 34-51 применяются субъектами, осуществляющими отдельные виды деятельности. 
 
❗️ Каждая операция при обнаружении признаков ее необычности может перейти в категорию сомнительных. Углубленная проверка сомнительных операций может как подтвердить подозрения и тогда будут приняты должные при выявлении подозрительной операции действия, установленные 115 ФЗ, так и опровергнуть их, что будет являться основанием для осуществления анализируемой операции клиента в обычном порядке.

#НаЛекции
#ДляСтудентов

FinUniversity | Финансовая разведка