Какие предикатные преступления были совершены?
Мошенничество, коррупция и заранее спланированный сговор (в дальнейшем преступное сообщество) между Ивановым И. (владельцем холдинга "Альфа"+"Бета"+"Гамма" и пр.), государственный предприятием "Дельта", где Петров П. - директор, ранее управлявший несколькими юр.лицами в составе холдинга под руководством Иванова И., а также с "независимым" экспертом конкурсной комиссии по гос. контрактам (также бывший сотрудник холдинга Иванова И.) не забывая о участии гос. Служащих из Министерства "М1".
Какие офшорные юрисдикции были задействованы?
Правильным в ответе на данный вопрос будет обратиться к Приказу Минфина России от 05.06.2023 N 86н "Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)". Исходя из указанных в приказе стран, в нашем кейсе используются такие офшорные зоны, как Латвийская Республика, Эстонская Республика, ОАЭ, Республика Кипр и Швейцарская Конфедерация.
Какие субъекты ПОД/ФТ/ФРОМУ участвовали в деле?
Согласно ст. 5, ст. 7.1 и ст. 8 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в деле участвовали:
1. Росфинмониторинг (Уполномоченный орган);
2. Банк России (Мегарегулятор);
3. Правоохранительные органы;
4. Компания «Дельта» (Профессиональный участник РЦБ);
5. Кредитные учреждения.
По каким статьям УК РФ можно квалифицировать преступную деятельность?
УК РФ Статья 159. Мошенничество
УК РФ Статья 210. Организация преступного сообщества (преступной организации) или участие в нем (ней)
УК РФ Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
УК РФ Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления
УК РФ Статья 104.1. Конфискация имущества
УК РФ Статья 104.3. Возмещение причиненного ущерба).
Интересный факт! Статья 104.1 не может быть прикреплена к делу без статьи 104.3, так как именно при доказанности причиненного ущерба вступает в дело конфискация имущества преступников
Вот такой вот получился кейс, всем отличного воскресного дня, а во вложении можете изучить схему, представленную Группой «Эгмонт»!
FinUniversity | Финансовая Разведка