🔍 Корпоративное мошенничество: методология противодействия в России

Про корпоративное мошенничество мы писать очень любим, так как тема эта в России мало исследована, а фронт работы просто колоссальный. Про индикаторы мошенничества писали здесь и здесь, а сегодня расскажем, почему в России плохо работают методики ACFE, и нужна своя система выявления и противодействия фроду.

Удивительно, но востребованность в методологии противодействия мошенничеству для бизнеса долгое время в России не была очевидной! Возможно этот процесс был связан с затянувшимся периодом первоначального накопления капитала 💰: предприниматели, бенефициары бизнеса, топ-менеджмент были нацелены на захват и удержание позиций на формирующемся рынке. Что называется, вначале было не до тонких настроек.

Но сейчас мы перешли в более зрелую форму развития экономики и не можем игнорировать потери, которые несет бизнес от мошенничества. Они достаточно существенны:

🔵 В среднем убытки составляют 5-7 процентов от оборота компании.
🔵 От мошенничества может существенно пострадать деловая репутация, психологический климат и управление в компании в целом.
🔵 Если же в мошеннические схемы активно вовлекаются руководство и сам бенефициар, то риски возрастают многократно, можно потерять и бизнес целиком, и даже свою свободу.

В настоящее время своей методологии противодействия мошенничеству в бизнесе в России пока не создано. Поэтому приходится примерять на себя кафтан, сшитый по иностранным лекалам. Самый важный момент при примерке — эту методологию нельзя использовать как прямую кальку, есть три очень существенных «НО»:

1️⃣ Иные условия хозяйствования. Методология ACFE основана преимущественно на практике противодействия мошенничеству в США и других странах англосаксонского мира, где  хозяйствующий субъект находится, скажем так, в несколько иной среде, где нет «болот» из своих и чужих, сомнительных и подконтрольных контрагентов, поменьше уровень государственной коррупции и монополии, нет в таком объеме нерыночных инструментов распределения контрактов и решения проблем, агрессивных инструментов налогового планирования и «вывода денег» из бизнеса.

2️⃣ Уголовный закон и судебная практика в англосаксонских странах и России имеют существенные отличия, и много из дублированных советов у нас просто неприменимы. Российские правоохранительные органы достаточно скептически настроены при изучении заявлений о корпоративном мошенничестве, воспринимая данные материалы как частные споры внутри бизнеса.  Активный интерес появляется только когда речь идет о государственных деньгах и активах.

3️⃣ Особенности русской души: присущее именно россиянам желание достичь справедливости, наказать «зарвавшегося» собственника, который с точки зрения сотрудников непонятным и непрозрачным путем получил контроль над предприятием и активами. Эти чувства очень хорошо объединяют людей, если они поймали общую волну, а бенефициары с лихвой дают повод для ее создания и нарастания. Поколение «П» прекрасно помнит, что раньше все активы были общими, государственными, и на их глазах совершалась приватизация и первичный передел собственности. «Тон сверху» хорошо работает, когда топ-менеджмент и бенефициары показывают пример создания эффективного бизнеса, где они образец для подражания, который вдохновляет и за которым хочется идти. В России с учетом переходного этапа нашей экономики много других историй успеха. 

⚡️ Поэтому остро нужна своя методология противодействия мошенничеству, доступная и эффективная для любого, а не только крупного бизнеса. Это большое направление работы наших экспертов, мы ее создаём и готовим целую книгу!
➖➖➖➖➖➖♟
#бизнес #ficenter #мошенничество #финансовые_расследования