💰Как зачесть уплаченные в Польше налоги? Опыт разработчика ПО

💁‍♂️ В августе 2021 года ИП-разработчик программного обеспечения переехал из Беларуси в Польшу и оформил JDG (аналог ИП), переподписал договоры со своими клиентами и продолжил работу, уплачивая налоги в Польше. В начале 2022 года решил «на всякий случай» оповестить Беларусь о том, что уже платит налоги в Польше по Ryczałt — 15%.

«Во-первых, после переезда доходов в Беларуси не было и возможность ошибок здесь была минимальной. Во-вторых, в Польше налог 15%, а в Беларуси — 13%, т. е. доплачивать мне ничего не потребовалось, а лишь задекларировать свои доходы. Это оказалось несложно», — поясняет Андрей.

🗝 Как Андрей декларировал польские доходы и налоги в Беларуси

1️⃣ Заранее сделал нотариальный перевод выписки о регистрации в CEIDG (Центральный регистр и информация об экономической деятельности). Найти ближайшего переводчика можно здесь, перевод стоил 80 злотых за документ.

2️⃣ Подал годовую декларацию в польскую налоговую по месту жительства. Срок для PIT-28 (JDG B2B) —  с 15 по 28 февраля, для PIT-37 (UoP) — до 30 апреля. По ним есть много гайдов в интернете, но в целом все просто: если ни на какие вычеты не претендуете, процесс займет 5 минут.

‼️Если решили декларировать доходы, не тяните с документами, потому что в Беларуси декларацию нужно подать до 31 марта. До этого нужно будет получить справку из налоговых органов Польши и перевести ее у нотариуса. А на это может уйти до 3-х недель.

3️⃣ После подачи декларации можно ехать за zaświadczeniem. Если сроки не сильно поджимают, подождите пару дней после подачи декларации, пока она появится в базе. Есть шанс получить справку день в день. Для получения этой справки надо:
— заполнить wniosek на получение справки, для Urzędu Skarbowego
— оплатить гербовый сбор (во Вроцлаве он составил 17 злотых)
— съездить в Urzęd Skarbowy и подать документы.

‼️Обязательно проверяйте все то, что написано в справке, в ней бывают ошибки (особенно — цифры доходов и налогов).

4️⃣ Сделал нотариальный перевод полученной справки.

5️⃣ Подал декларацию в МНС Беларуси. Для подачи без личного участия надо настроить личный кабинет вот здесь, заполнить декларацию, прикрепить нотариальные переводы выписки из CEIDG и справки о доходах и налогах. Этих документов хватило и никаких вопросов от налоговой не было.

‼️Внимательно выбирайте код валюты — польский злотый. Мой знакомый «промазал» и ему насчитали миллионы (пришлось перезаполнять).

6️⃣ Расчет налогов к доплате достаточно прост – сумма доходов умножается на 13% и если результат выше суммы налогов, указанной в справке, то разница будет к доплате в Беларуси (через какое-то время придет извещение на оплату). В моем случае польский налог был 15%, поэтому к доплате ничего не было.

👉 Разбираем вопросы по налоговому резидентству в Польше vs Беларуси (здесь, здесь и здесь)

🐽Dzik Pic: полезное для айтишников в Польше