«А если найду?!»: как инспекции выявляют компании с «проблемными» самозанятыми

Как обещал ранее, сегодня расскажу про необычные способы, как налоговая выявляет компании с рисками по работе с самозанятыми.

🔍 Классический (обычный) способ – это анализ данных, которые уже есть у налоговой (например, чеков от самозанятых).

🏆 А теперь – мой топ не-классических способов, с которыми пришлось столкнуться на практике:

1️⃣Жалоба самозанятого. Да, самая обыкновенная кляуза от недовольного человека: обидели деньгами, поссорились по личным мотивам – не важно. В случае, с которым столкнулся мой доверитель, самозанятый решил пойти еще дальше и начать шантажировать руководство компании.
По моей практике, налоговая реагирует на такие жалобы – особенно, если они составлены по всем канонам: не анонимные, описаны нюансы сотрудничества с «работодателем», суммы, даты, явки, пароли.
Для начала инспекция пригласит генерального директора для дачи пояснений + запросит документы по работе с самозанятым. А дальше – как карта ляжет, многое будет зависеть от пояснений налогоплательщика.
В случае моего доверителя – все закончилось хорошо, в первую очередь потому, что сотрудничество с самозанятым действительно не прикрывало трудовых отношений.

2️⃣Сайт «работодателя». Некоторые компании на своих сайтах открыто декларируют готовность сотрудничать с самозанятыми. И в целом в этом ничего страшного нет. Проблемы возникают, когда на том же сайте компания перечисляет права и гарантии, предоставляемые самозанятым, например: оплата 2 раза в месяц, бесплатные обеды, корпоративные скидки – по сути, полный «соцпакет» для работника.
Такие «откровения» налогоплательщика – весомый аргумент на руках инспекции. Самого по себе этого доказательства недостаточно для обвинений «работодателя», но более чем достаточно для проведения более углубленной проверки компании.

3️⃣Профильные группы в соцсетях. В отличие от предыдущих примеров – это менее «таргетированный» способ сбора сведений. Он мало полезен для поиска информации о конкретном налогоплательщике, но открывает «инсайды» о способах налоговой оптимизации (в том числе, с самозанятыми), используемых в отдельных бизнес-группах.
Например, мне известны случи таких «оперативно-розыскных мероприятий» в сообществах для онлайн-торговли.

Справедливости ради еще раз скажу, что все описанные примеры – это, скорее, экзотика.
На практике налоговая действуют прозаичнее и проще – но от этого не менее эффективно...