По российским правилам не любые деньги можно зачислять на свои зарубежные счета. Если зачислить то, что не разрешено напрямую валютным законодательством, то налоговая может сказать, что это незаконная валютная операция и оштрафовать на 40 процентов от суммы зачисления

Когда я говорю, что российское валютное законодательство регулирует зарубежные счета, то я имею в виду два обстоятельства. Первое обстоятельство - валютное законодательство говорит, что зарубежные счета надо декларировать. Второе обстоятельство - валютное законодательство говорит, что не любые деньги можно зачислить на зарубежные счета.

Когда речь идет про зарубежные банковские счета, то виды денег, которые могут там оказаться зависят от того, в какой стране открыт такой банковский счет.

Если счет находится в стране, которая участвует в автообмене с Россией, то на такой счет можно зачислить любые деньги от нерезидентов. Если счет находится в стране, которая является членом ЕАЭС, то на такой счет тоже можно зачислить любые деньги от нерезидентов.

На банковские счета в других странах (Грузия, Великобритания, Узбекистан, Сербия и др.) можно зачислить только такие деньги, которые прямо поименованы в валютном законодательстве. Зачисление денег по основанию, которое не перечислено в законе - это незаконная валютная операция. Штраф за совершение незаконной валютной операции составляет от 20 до 40 процентов от суммы такой операции.

Логика валютного регулирования такая: или пользуйся счетом в российском банке, или пользуйся счетом в стране, которая обменивается финансовой информацией с Россией. В противном случае мы будем тебя штрафовать.

Это правило не касается тех резидентов, которые живут большую часть года за пределами России.

К примеру, вот какие деньги можно зачислять на любые зарубежные банковские счета:

— Свои деньги со своих российских и зарубежных счетов.
— Наличные деньги, вносимые на счет.
— Проценты на остаток и проценты по вкладу.
— Зарплата и иные выплаты по трудовым договорам с нерезидентами.
— Деньги с российских счетов других россиян.
— Деньги от супругов и близких родственников.
— Пенсии, стипендии, алименты и другие социальные выплаты.
— Возврат ранее уплаченных нерезидентам денег, например, возврат ошибочно перечисленных денег, возврат денег за возвращенный товар, ранее купленный у нерезидента, оплаченную нерезиденту услугу.
— Страховые выплаты от иностранных страховщиков.
— Деньги, выплачиваемые по суду.
— Доходы от реализации драгоценных металлов.

Это не исчерпывающий перечень.

@arturdulkarnaev - канал про личные налоги