🕵️‍♂️🧡🧡🧡🧡🧡🧡
Квіткові схеми з податками від родини Панахидів

Мережа, яку бачить покупець

Бренд Flora de Luxe публічно продає франшизу квіткових магазинів: паушальний внесок близько 10 тисяч доларів, роялті 3%, заявлені «100 магазинів в Україні» і постачальники з Нідерландів. У Рівному точки стоять щонайменше на Київській, Соборній і Небесної Сотні. Сам Олег Панахида у відкритих даних фігурує ще як ФОП із роздрібною торгівлею квітами і як співвласник логістичної компанії «О. Р. Логістик».

За версією БЕБ у Волинській області, у 2025 через мережу квіткових магазинів «Флора де Люкс», якими володіють Олег Панахида та його син Роман (на фото), пішло 27,93 млн грн виручки, яку оформили не на ТОВ, а на підконтрольних ФОПів на спрощеній системі.
✔️ПДВ з цієї суми — 5,59 млн грн.
✔️Податок на прибуток — ще 5,03 млн.
☑️ Разом бюджет недоотримав 10,61 млн грн.

16 січня 2026-го в офісі на вулиці Будівельників, 2, директор Олег Панахида подав декларацію з ПДВ за грудень без цих операцій. 22 січня так само обрізав декларацію з прибутку за рік. Податкові накладні на 27,93 млн у ЄРПН не реєстрували.

Підозру Олегу Панахиді вручили 29 червня 2026-го. До цього компанія вже перерахувала 10,61 млн грн. Заборгованості, штрафів і пені на момент суду не було.

Як виглядала схема

Товариство зареєстрували 14 серпня 2024-го. Наступного дня наказом №1К Панахиду призначили директором. Статут — 140 тис. грн, він же єдиний засновник. Платник ПДВ — з 1 квітня 2025-го. Юридична адреса — Рівне, Будівельників, 2, кім. 14.

Слідство каже: єдину торгівлю квітами штучно розрізали між кількома ФОПами. На касах магазинів стояли реквізити підприємців. Самі ФОПи, за текстом підозри, фактично працювали як наймані продавці і «не були обізнані щодо злочинних намірів» директора.

Захист малює іншу картину. Адвокат нагадав, що «Флора де Люкс» укладала з підприємцями договори комерційної концесії. ТОВ здавало в користування знаки «Цвіт» і Flora de Luxe, ФОПи платили роялті. Перевірки діяльності цих ФОПів, за словами захисту, порушень і штучного дроблення не виявили. У первинній справі фігурує довгий список підприємців — понад 100 прізвищ.

Офіційна звітність товариства за 2025 рік показує 16,67 млн грн доходу, 5,81 млн чистого прибутку, 13 працівників і майже 32 млн активів. Тобто навіть «біла» виручка фірми вже була порівнянна з тією сумою, яку слідство вивело «вбік» на ФОПів.

Сам Панахида вину визнав. Суд застосував ч.у 4 ст. 212 КК і зняв арешти. Вилучене з офісів, складів і квартир повернули фірмі, кільком ФОПам і приватним особам.

Звідки взагалі взялася справа

Податковий епізод вирізали з більшого провадження №72025031050000072 від 7 листопада 2025-го. Там стоять одразу дві статті: ч. 3 ст. 212 і ч. 2 ст. 201-3 ККУ— переміщення товарів через кордон за документами з недостовірною вартістю. Детективи писали про службових осіб приватних компаній на Волині, які занижували митну вартість квітів і рослин.

29 червня 2026-го податкову підозру Панахиди виділили в окреме КП №72026031000000026. Контрабандний блок у батьківській справі ухвала рівненського суду не закриває.

Рівненський міський суд звільнив від кримінальної відповідальності Олега Михайловича Панахиду, директора і єдиного власника ТОВ «Флора де Люкс». Справу за ч. 3 ст. 212 КК — ухилення від податків в особливо великих розмірах — закрили. Підстава стандартна для податкових епізодів: компанія до підозри погасила весь борг.

Що це означає

Криміналу за податки більше немає: борг заплатили — справу згорнули. Але формула, яку зафіксувало слідство, лишається: мережа з одним брендом, каси на ФОПах і 28 млн грн обороту, які рік не бачила декларація товариства. Питання, де тут франшиза, а де наймані «підприємці» з однієї каси, суд у цій ухвалі не розбирав. Він лише констатував: гроші в бюджет зайшли, підстав тримати справу далі немає.

Компанія після засідання публічно не коментувала ні схему з ФОПами, ні митний епізод у волинському провадженні.
💬 ABleaks_bot
💕 Долучитись