Сомнительные транзитные операции. Что же это такое и как это контролируется.

Многие предприниматели слышали от банка такие формулировки, что операции клиента соответствуют признакам транзита и поэтому мы блокируем вам счет.

Что же это такое и как это контролируется.

Согласно рекомендациям ЦБ, транзитные операции могут характеризоваться совокупностью следующих признаков:

✅ зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;

✅ списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

✅ проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

✅ проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

✅ деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;

✅ с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета;

✅ отсутствие операций по выплате заработной платы сотрудникам компании;

✅ несоответствие платежных выплат сотрудникам компании и их среднесписочной численности;

✅ зарплата работника ниже официального прожиточного минимума;

✅ несоответствие ОКВЭД компании назначенным платежам;

✅ нарушение связи между операциями по зачислению и списанию денежных средств;

✅ выявление фактов необоснованного увеличения оборота по счету за определенный промежуток времени;

✅ отсутствие платежей на административно-хозяйственные расходы, конкретнее, приобретение канцелярских принадлежностей, оплата за аренду помещений;

✅ отсутствие или минимальные остаточные денежные средства на расчетном счете (чаще всего рассматривается конец рабочего дня).

ЦБ, в свою очередь также контролирует такие операции и даже рассчитывает показатели валового и аккумулирующего транзита.

🔗 Валовый транзит – это объем денежных средств, списанных за квартал со счетов клиентов с низкой долей налоговых и других обязательных платежей в дебетовых оборотах по счетам.

⛓ Аккумулирующий транзит – это размер денежных средств, списанный со счетов клиентов, операции которых сопровождаются сменой оснований зачисления и списания средств.

Если у банка показатели валового или аккумулирующего транзита достаточно большие, то регулятор присылает в банк запрос на предоставление пояснений по клиентам, которые подозреваются в транзите.
Банк должен отчитаться в ЦБ, указав какие мероприятия, которые он провел по нейтрализации таких клиентов или пояснить, почему тот или иной клиент ошибочно признан транзитным.
В банках такие запросы часто называют «письмами счастья», так как ответ в ЦБ достаточно трудоёмкий и не очень приятный момент в работе.
Поэтому банки иногда «перегибают палку» и блокируют реальный бизнес, чтобы перестраховаться и не получить такое «письмо счастья».

@tot115fz