Снигур и Умные финансы | налоги для самозанятых и ИП репетиторов, нейросети, ИИ-ассистенты

‼️Если у вас есть помощники, и при этом:
• вы ставите им регулярные задачи,
• контролируете график,
• платите фиксировано,
То всё это уже похоже не просто на сотрудничество.
И риск переквалификации в трудовые отношения — не теоретический.

Именно с этим запросом ко мне сейчас обращаются чаще всего:
как выстроить работу с помощниками и подрядчиками так, чтобы остаться в правовом поле и не получить проблемы по трудовому и налоговому законодательству.

Поэтому, провожу групповую консультацию на тему работы с помощниками.

🕓 Пятница, 16:00 по Москве
⏱ 90 минут
👥 3–4 человека

🔹 Консультация в пятницу в первую очередь для:
• преподавателей английского языка, которые уже сотрудничают с помощниками;
• тех, кто строит или масштабирует онлайн-школу английского языка.


Будем разбирать, где именно проходит граница,
когда сотрудничество — это сотрудничество,
а когда — уже трудовые отношения со всеми вытекающими.
И как не переходить эту грань.

Если понимаете, что тема про вас — пишите в личные сообщения, расскажу подробности.

А если у вас другие предметы - тоже пишите: выберем другое время для групповой консультации по вашему профилю.

С утра улыбнемся и за работу!
Налоги близко!

Одна из самых частых ошибок ИП, которые отдают бухгалтерию банку

Банк формирует Книгу учёта доходов «по движению денег». На первый взгляд — удобно.
На практике — опасно.

⚠️ Частая ситуация: вы принимаете оплату через платёжные системы.
Клиент платит 10 000 ₽,
на счёт ИП приходит 9 500 ₽ — за вычетом комиссии.

И именно 9 500 ₽ банк отражает как доход.

Формально книга есть.
Фактически — доход занижен.

👎Ещё один момент, о котором многие узнают слишком поздно:
в такой книге доходов часто не видно, кто именно платил и за что.
Есть сумма — и всё.
Попробуйте потом собрать данные:
— для справки об обучении,
— для сверки оплат,
— для анализа доходов.

Пока вы на патенте, ошибка может казаться «некритичной».
Но она даёт искажённую картину доходов и легко маскирует момент, когда вы приближаетесь к лимиту по патенту. А это уже опасно!

А если вы переходите на УСН или АУСН —
такие неточности превращаются уже в занижение налоговой базы.
И когда налоговая это обнаружит, отвечать будет не банк, а вы:
доначисления, пени, штрафы.

Чаще всего ИП узнают об этой проблеме только тогда, когда исправлять уже сложно и дорого.

Если вы давно не заглядывали в свою Книгу доходов
или не уверены, что там всё отражено корректно —
лучше проверить это заранее.

➡️Если есть сомнения или вопросы — вы знаете, к кому обратиться.

Из опроса вижу, что многие не знают, что такое АУСН.
Давайте разбираться!

АУСН (Автоматизированная упрощённая система) — экспериментальный налоговый режим для микробизнеса. Налоги считает ФНС автоматически по данным банков и касс. Действует до 31.12.2027 (ФЗ от 25.02.2022 № 17-ФЗ).

ЛЬГОТЫ И ПРЕИМУЩЕСТВА

🔹 Нет отчётности: не нужны декларации по УСН, 6-НДФЛ, расчёты по взносам
🔹 Без НДС: АУСН НДС = 0%
🔹 Автоматический расчёт налогов ФНС по данным банка. Здесь главное, чтобы банки не накосячили, а они это могут (спойлер:об этом будет следующий пост)
🔹 Минимум взносов за сотрудников: 2 750 ₽/год на травматизм (229,17 ₽/мес.) — это ВСЁ
🔹 Кассовый метод: доходы при поступлении денег, расходы — после оплаты

Ставки налога:
• Доходы — 8%
• Доходы минус расходы — 20%


⚠️ ЖЁСТКИЕ ОГРАНИЧЕНИЯ (ст. 3 ФЗ № 17-ФЗ)

Лимиты (превысили = потеряли право с начала месяца):
❌ Доход свыше 60 млн ₽/год
❌ Работников больше 5 человек (средняя численность)
❌ Остаточная стоимость ОС свыше 150 млн ₽

И важно! НАЛОГ УДЕРЖИВАЕТСЯ И ПЕРЕЧИСЛЯЕТСЯ В БЮДЖЕТ КАЖДЫЙ МЕСЯЦ!

Запреты:
❌ Нельзя посредникам (агенты, комиссионеры) — КРОМЕ маркетплейсов (Ozon, WB) с 2025 г.
❌ Нельзя выплачивать зарплату наличными
❌ Нельзя работать со счетами в обычных банках (только уполномоченные: Сбер, Т-Банк, Альфа и др.)
❌ Нельзя нанимать нерезидентов РФ

РИСКИ УТРАТЫ ПРАВА (ст. 4 ФЗ № 17-ФЗ)

Потеря автоматическая с 1-го числа месяца нарушения:

1️⃣ Превышен лимит доходов (60 млн ₽)
2️⃣ Больше 5 работников по средней численности
3️⃣ Открыли счёт в неуполномоченном банке
4️⃣ Выплатили зарплату наличными
5️⃣ Наняли иностранца-нерезидента
6️⃣ Начали запрещённую деятельность (банки, МФО, посреднические услуги, производство подакцизных товаров и т.д.)

Важно: уведомить ФНС об утрате права нужно не позднее 15-го числа следующего месяца через ЛК налогоплательщика.

Что делать если слетаете с АУСН?
Одновременно подать уведомление о переходе на УСН — тогда новый режим применяется с даты утраты права, а не с начала года. Если не подать — автоматом на ОСНО (с НДС!).

ГЕОГРАФИЯ АУСН в 2026 году

С 01.01.2026 режим доступен по всей России, но только там, где региональные власти приняли закон о присоединении к эксперименту. Полный список регионов — на ausn.nalog.gov.ru.

Итог: АУСН — отличный вариант для микробизнеса до 60 млн ₽ и 5 человек. Главное — не нарушить условия, иначе слетите на ОСНО с начала месяца нарушения. Следите за лимитами ежемесячно!


Это конечно очень общее описание. Нюансов на АУСН не мало. Например, нужна касса при работе с физлицами.
Но это можно обсудить на консультации.

А давайте сделаем небольшой опрос.

Кто перешел на АУСН с 2026 года? Есть здесь такие?
Или может быть кто-то присматривается к этой системе?

‼️Отчетность в органы Статистики для ИП!

Полагаю, многие ИП (на патенте, УСН или НПД) об этом и не думают и не вспоминают.
А между тем, если вы попали в выборку и не предоставили отчетность штраф для ИП: 10.000-20.000 рублей.

Но вы подписаны на канал, где о вас позаботятся и напомнят, что надо сделать! Поэтому поблагодарите себя за то что читаете меня и не отписываетесь 😉

Итак, заходим на сайт:

https://websbor.rosstat.gov.ru/online//info

Вводим свой ИНН, нажимаем синюю кнопку ПОЛУЧИТЬ и листаем в самый низ.
Если формы к заполнению не высветились - все хорошо. Ничего не подаем.
Если появилась табличка с формой - ее надо заполнить и подать в органы Статистики.
Подписываем отчет электронной подписью.

Практикум «Документы ИП без ошибок и стресса»

Этот практикум для тех, кто работает с учениками, деньгами и персональными данными и хочет делать это корректно с точки зрения закона, а не «на авось».

Почему это важно именно сейчас? Наступил новый год. И корректная работа с документами с начала года сохранит ВАШЕ время, деньги и нервы!

Почему это важно для ИП?
• Книга учёта доходов на патенте обязательна
(ст. 346.53 НК РФ) — ошибки в ведении и подтверждающих документах приводят к спорам при проверках и переплате налога.
• Уменьшение стоимости патента на страховые взносы возможно только при корректно заполненном заявлении
(ст. 346.51 НК РФ). Ошибка = потерянные деньги.
• Справки для налогового вычета родителям должны быть оформлены правильно — иначе возникают претензии и повторные запросы.

Почему это важно для ИП и для самозанятых?
• При работе с учениками вы обрабатываете персональные данные
→ требования Федерального закона № 152-ФЗ обязательны, независимо от формы деятельности.
• Отсутствие согласий, некорректные формы сбора данных, несоответствие сайта или бота требованиям РКН — основание для штрафов (размер которых достигает сотен тысяч)

Этот практикум — чтобы разобраться один раз и не возвращаться к этим вопросам в стрессовом режиме.

Формат
• 3 живых онлайн-практикума по 60 минут
• Теория + практическая пошаговая работа с документами

Программа

📅 16 января, 9:00 МСК

Книга доходов на патенте и уменьшение стоимости патента
• Пошагово заполним Книгу учёта доходов
• Разберём документы по оплате
• На практике заполним заявление на зачёт стоимости патента 2026 года
• Покажу, как корректно уменьшать патент на страховые взносы
• Прокачаем базовые навыки Excel


📅 23 января, 9:00 МСК

Персональные данные и требования РКН
• Готовый шаблон Согласия на обработку персональных данных
• Адаптируем его под ваш формат работы
• Создадим удобную форму сбора данных без сайта
• Гайд: как проверить сайт или бот на соответствие требованиям РКН
(что должно быть размещено и в каком виде)


📅 30 января, 9:00 МСК

Справки для налогового вычета, статистика и документы при работе с самозанятыми!
• Учимся корректно заполнять справки ученикам и родителям
• Проверяем, попали ли вы в статистическую выборку
• При необходимости заполняем статистический отчёт
• Учимся заполнять заказы и акты при работе с самозанятыми.
• 30 минут — вопросы и ответы по налогам и РКН


Что вы получите
• Образцы документов (книга доходов на патенте, Согласие на обработку персональных данных, инструкцию по заполнению Уведомления на уменьшение стоимости патента за счёт страховых взносов)
• Гайд для проверки своего сайта, бота на соответствие требования РКН.
• Записи всех практикумов до 28 февраля

Стоимость участия — 12 000 ₽

Запись и оплата — через бот @Olga_4_LM_bot (напишите слово «старт» для запуска)

❤️Итак, пришло время рассказать об январском интенсиве по работе с документами.
В этот раз он будет длиться 3 дня. так что разберем новые темы, получите новые гайды.

⚠️СРОЧНО ПРОВЕРЬТЕ СВОЙ ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ ИП.
Особенно если подавали заявление на переход на другую систему налогообложения (УСН, АУСН). Проверьте, выдан ли вам патент, если писали заявление в конце года.

Это важно. Если случились технические ошибки, то что-то поправить можно именно сегодня.
Завтра будет уже поздно. По некоторым вопросам ждать придется целый год.

Ссылка на эфир

Уже завтра наша встреча в 9.00 МСК
ССЫЛКА БУДЕТ ЗА 15 минут до эфира здесь в канале!

Поговорим об изменениях для ИП и самозанятых, вступивших в силу с 2026 года.

Друзья, с Рождеством!

А чтобы в наступившем году работать спокойно и прибыльно, предлагаю в пятницу встретиться в прямом эфире и поговорить об изменениях законодательства, которые вступили в силу в 2026 году.

1. Что поменялось для самозанятых. Почему важно выдавать и отправлять чеки (а не толко выписывать).
2. Что поменялось у ИП. Какие действия налоговая отслеживает и как. Кому переживать об НДС. И кому стоит присмотреться к АУСН.
3. Почему важно соблюдать требования о сборе и хранении персональных данных как ИП, так и самозанятым.

Эфир пройдет в пятницу в 9.00 МСК

Участие бесплатное.
Запись будет, но за оплату 1750 руб.

Вопросы к эфиру можно писать под этим постом.

❄️Друзья, с наступающим Новым годом! 🎄🎄🎄
Спасибо за доверие, за поддержку и интерес к моему блогу в 2025 году!

❄️В 2026 здесь вас будет ждать много важной и нужной информации!

А я желаю вам здоровья, мира и пусть ваши возможности всегда обеспечивают ваши желания!

И еще приятные новости: те , кто читает посты успевают вовремя подавать заявления в СФР, оплачивать взнос в 2025 году, чтобы в 2026 получать оплату больничных, в том числе по БиР.

Процедура для ИП такая: через Госуслуги заполняется заявление в СФР, в течении трех дней получаете письмо с регистрационным номером и информацией куда до 31.12.2025 надо оплатить взнос 7809,12 рублей. Платите и все! в 2026 году получите оплату больничных от государства.

А мне очень приятно, когда вы делитесь со мной, что успели все сделать по отчетности или по оформлению выплат на 2026 год, потому что у меня в канале прочитали что и как сделать и сделали это!

Отличные новости! 😊

Ко мне обратилась замечательная клиентка — владелица Онлайн-центра "СоРадость" Оксана Муратова. Ей нужен был особый договор, чтобы родители ученика могли оплачивать комплекс занятий из разных предметов материнским капиталом.

Это не просто стандартный документ! Такой договор имеет ряд строгих требований и особенностей. Его тщательно проверяет Пенсионный фонд (ПФР).

Но мы со всем справились! Я подготовила правильный договор, его приняли, и вот уже пришли первые оплаты за декабрь. Очень рада за Оксану!

Так что если ваши услуги тоже хотят оплатить маткапиталом, вы теперь знаете, к кому обратиться за правильным договором. Всегда помогу! 💫

Друзья, вынуждена перенести завтрашний эфир.
Сильно заболела.

Как только улучшится самочувствие- сделаем эфир.

Эфиру быть.

19.12.2025 в 9.00

Ссылка на эфир будет здесь.

Участие бесплатное.
А вот запись будет платной.