Послушай бухгалтера🔖🧷

Сегодня депутаты Госдумы в третьем чтении рассмотрят законопроект о налоговой реформе с 2026 года

Напомню, законопроект вступит в силу только после одобрения Совета Федерации и подписания его президентом.
❗️Но на этих этапах редко вносят отдельные изменения в проект, поэтому уже можно говорить, что изменится.

➡️Поэтапное снижение лимита доходов для НДС на УСН
🔵20 млн руб. — за 2025
🔵15 млн руб. — за 2026
🔵10 млн руб. — за 2027 и следующие годы
Чтобы упрощенцу не платить НДС в 2026 году, его доходы должны быть менее 20 млн руб. как по итогам 2025 года, так и в течение 2026

➡️Лимит доходов для ПСН
🔵20 млн руб. — за 2025 и в течение 2026
🔵15 млн руб. — за 2026 и в течение 2027
🔵10 млн руб. — с 2028

➡️Для розничной торговли грузоперевозок патент решили оставить (в пределам лимита )
➡️Упрощенцам, ставшим впервые плательщикам НДС, можно поменять пониженную ставку НДС на общую в течение первого года уплаты НДС (однократно)
➡️Общий НДС вырастет с 20% до 22%

Это только часть изменений, которые нужно будет учесть упрощенцам.

🖊️ @fin_ofi
.

Что будет с налогами в 2026 году

Вчера состоялось первое слушание законопроекта. Второе чтение назначено на 18 ноября.

Тезисно что возможно будет изменено, предложения председателя Комитета по бюджету и налогам Андрея Макарова по поправках:

↪️ более плавный переход именно в части НДС, УСН, ПСН
Возможно примут ранее обсуждаемый лимит для НДС в 30 млн. руб.

↪️ льготы АйТи по НДС резко отменять нельзя
Скорее всего будет поэтапным переход или даже льготы пока сохранят

↪️ сохранить ПСН для розницы в сельских и труднодоступных населенных пунктах
Значит точно прощаемся с патентами для грузоперевозок и розницы.

↪️ пониженные страховые взносы сохранить для социально-значимых сфер (образование, ЖКХ и пр.)
Отмене пониженных страховых взносов тоже быть

↪️ расширить перечень расходов по УСН
Посмотрим по факту какие расходы

↪️ пересмотреть ограничение применения спец ставок 5/7% в течение трех лет
Вот это интересно, можно будет оценить выгодность применяемых ставок и поменять

↪️ смягчение ответственности тем, кто не успел подготовиться к НДС
Значит штрафов пока не будет. Т.к. понятно что заранее не будут готовы примерно все )

Ждем второе чтение.
Но вывод очевиден - изменения будут глобальные, и лимит в 10 млн рублей для НДС это вопрос времени

🖊️ @fin_ofi
.

Отмену самозанятости пока заморозили, но план на будущее всегда полезно иметь.

Самое очевидное и простое решение в случае отмены НПД — открыть ИП и выбрать УСН «Доходы» .
Это наиболее приближенный к самозанятости режим, но есть нюансы.

↪️ Налог 6% с дохода
Теперь это правило будет действовать для всех — и для ИП, и для физлиц.

↪️ Страховые взносы
Взносы нужно платить даже если у вас не было дохода или работали в убыток.
В 2026 г 57390 руб., плюс дополнительный взнос с доходов свыше 300 тыс. рублей.

↪️ ККТ (контрольно-кассовая техника)
Если вы планируете принимать оплату от физических лиц, то касса становится обязательной. Это дополнительные расходы.

↪️ Авансовые платежи налога раз в квартал.
Здесь сложностей не возникнет — вы уже привыкли платить налог ежемесячно, разница лишь в том, что сумму аванса нужно считать самостоятельно.

↪️ Ведение Книги учета доходов и расходов (КУДиР)
Обязательно

↪️ Декларация УСН
Сдается один раз в год. Если вести учет доходов аккуратно, то сложностей не возникнет.

↪️ Контакт с налоговой.
У самозанятых минимальный, у ИП это отчетность, возможно требования при неправильном учете.

Надеюсь, этот обзор поможет вам подготовиться в случае экстренного перехода.
Если у вас есть вопросы — по налогам, отчетности, выбору оптимального налогообложения — обращайтесь, буду рада вам помочь.

🖊️ @fin_ofi
.

↖️Выдержка из Постановления СФ.

С учетом последних событий вероятность отмены самозанятости большая и к этому надо быть готовыми .

🖊️ @fin_ofi

🌟🌟🌟🌟  Отмена самозанятости

Вчера 8 октября Совет Федерации  рекомендовал правительству завершить эксперимент с самозанятостью уже в 2026 году ⤵️

Пишу о важном налоговом законопроекте, который могут принять с 2026 года. Пока это только проект, но готовиться стоит уже сейчас.

Что может измениться с 2026 года:

🤍 Патент для стационарной торговли и грузоперевозок планируют отменить
➡️для нестационарной торговли и пассажирских перевозок патент сохранится

🤍 Лимит доходов для работы без НДС могут снизить с 60 млн до 10 млн рублей
➡️Если ваш годовой доход превышает 10 млн рублей - придется платить НДС
➡️дополнительная отчетность: счета-фактуры, книги покупок/продаж, декларации

🤍 НДС вырастет с 20% до 22%

🤍 Отменят льготные тарифы страховых взносов для МСП
➡️ станет для всех 30%. а не как сейчас 15% до 1,5 МРОТ

🤍 Обязательная зарплата для директоров-учредителей
➡️ как минимум МРОТ и начислять с этой суммы страховые взносы (30%).

Что делать прямо сейчас?

↗️ Внимательно следить за новостями о законопроекте
↗️Проанализировать ваши финансовые показатели за этот год
↗️Выбрать оптимальную систему налогообложения

Изменения предстоят глобальные, если нужна помощь в расчетах и выборе приходите на консультацию, задавайте вопросы.

🖊️ @
.

Жаль , что с налогами так не работает))

Не заплатили/ не отправили/ не ответили-  и летят штрафы/пени/ требования

🖊️
.

Налоговая встряска -2026: что ждет малый бизнес 👉

❗️С 2026 года компании на УСН занимающиеся торговлей могут столкнуться с ужесточением правил: порог выручки , обязывающий платить НДС, планируют снизить с 60 до 30–40 млн рублей (возможно даже до 25 млн).

Изменения обсуждались на Петербургском экономическом форуме, и правительство должно подготовить соответствующие поправки до 1 декабря 2025 года.


Что ждать:
⏺️Рост налоговой нагрузки
⏺️Усложнение отчётности: ведение счетов-фактур, книг продаж, декларации.
⏺️Проверки на «дробление бизнеса» (если компания разделится на несколько юрлиц для сохранения УСН).

Что делать прямо сейчас:
❗️Главное не паниковать, но и не зарывать голову в песок
1️⃣ Оценить как изменения повлияют на доходы и налоги, находитесь ли вы в зоне риска.
2️⃣Если вы в зоне риска, то готовиться к переходу на НДС (настроить учёт, пересмотреть цены).
3️⃣Следить за новостями — окончательные решения будут приняты до 1 декабря 2025 года.

▪️ Главное — быть готовым. Налоговая система ужесточается, и малому бизнесу нужно адаптироваться. Кто подготовится заранее — снизит риски и сохранит прибыль.

Кстати, а как вы обычно реагируете на такие новости? Бьете посуду или ищете лазейки? И нужна ли помощь с расчетами по новой схеме?

🖊️ @
.

❗️Напоминание для ИП
1 июля 2025г срок оплаты дополнительных страховых взносов ИП за 2024 год в размере 1% с доходов свыше 300 тыс.руб.

Посмотреть (сравнить) можно в личном кабинете ИП :
сервисы - страховые взносы.

Как считать доход для расчета?
🔜 Ип на УСН считают доп взносы со своих фактических доходов
🔜 ИП на патенте для расчета берут потенциальный доход ( из патенте)
🔜 Если ИП совмещает УСН и патент, то для плюсуют доходы УСН с потенциальным доходом на патенте .
❗️У ИП на ОСНО с 2024г порядок расчета дополнительных взносов поменялся.

📌 У дополнительного взноса есть предел: за 2024 год это 277 571 рубля.

По вопросам пишите
🖊️ @
.

Вот такую прелесть получила в подарок 😊
С праздником, милые девушки!

✅Очередная блокировка счета.

ИП открылся, взял патент, исправно платил взносы. Вроде сделал все правильно, но в начале года счет заблокировали за несданную отчетность. 🤷🏻‍♀️

В процессе работы с ним выяснили несколько фактов
1️⃣ Между открытием ИП и получением патента образовался «зазор» буквально в несколько дней
2️⃣ В эти несколько дней на р/с были получены оплаты от покупателей
3️⃣ При открытии не было подано заявление на УСН, в результате ИП остался на ОСН (основной системе налогообложения)

И эти несколько дней на ОСН означают, что
💠 нужно сдать декларацию НДС (подается за каждый квартал), заплатить НДС
💠 по итогам года сдать декларацию по НДФЛ и заплатить НДФЛ.

А ведь у этой задачки было решение, жаль, что предприниматель им не воспользовался

☯️ Советую в начале работы детально изучать вопросы налогообложения и заранее проконсультироваться со специалистом

🖊️
.

Куда  уходят деньги с ЕНС
Вы исправно платили налоги и внезапно обнаружили что в личном кабинете ИП у вас долг перед налоговой.
Дело может быть в пропущенной оплате личных налогов.

Напомню, что для ИП  процесс оплаты налогов происходит так
➡️ сначала все платежи «на налоги» попадают на Единый налоговый счет общей массой, без разделения на налоги бизнеса и «личные»
➡️ затем налоговая берет с ЕНС  необходимую сумму на те налоги, которые  в очереди по сроку . 

И если вы забыли про налог на имущества или транспортный, то налоговая снимет деньги на их оплату с ЕНС, а на то, что позже по сроку (например, страховые взносы за себя), уже не хватит.

❗️Вывод очевиден, следите за всеми своими налоговыми обязанностями и вовремя пополняйте свою  «копилочку»  ЕНС.

Было такое у вас или аккуратно оплачиваете налоги?

📌

Самозанятым отчетность в статистику отменили, остальным предпринимателям оставили.

Проверить есть ли обязанность по сдаче можно на сайте Росстата .
1️⃣Введите свой  ИНН 
2️⃣жмите  Получить и листайте вниз страницы. 

↗️Если сдавать ничего не нужно , то внизу  увидите строку
"Не найдены формы статистической отчётности"
↗️Если  отчеты есть, то смотрим
периодичность, срок сдачи.

❗️ Внимательно  в колонке "Комментарий"  читаем условия когда  нужно/не нужно сдавать ( скрин в обсуждении)

Отчетность в Росстат есть
➡️ периодическая, которую  сдают  постоянно, 
➡️ выборочная,  когда Росстат делает выборочно список тех, кто будет сдавать конкретно в этом году.

💕💓❤️‍🔥 Рекомендую  проверять сайт чтобы не пропустить выборочные отчеты, в январе-феврале обязательно

  💕💓❤️‍🔥 Сдать отчетность получится только в электронном виде.
Штраф есть

У кого-то традиция 31 декабря ходить в баню, у кого-то - работать 💙
Итак, 30 декабря ИП на УСН(торговля, опт) решил стать еще и самозанятым. Спрашивать, конечно же, никого не стал
В результате получил "подарок" в виде предупреждения, понял, что что-то пошло не так, проконсультироваться.
В итоге сделано - снялся с НПД, и будем контролировать ситуацию 9 января.
Какие выводы
1️⃣ИП на УСН при регистрации как самозанятого система выдает предупреждение, и это очень здорово, на этом этапе можно понять и скорректировать ситуацию

2️⃣При добровольном переходе с УСН на НПД нужно подать Уведомление об отказе от УСН в течении 30 календарных дней

3️⃣ Всегда лучше заранее спросить у специалиста

Поздравляю вас с наступающим Новым годом и желаю учиться на чужих ошибках, а не на своих 🎩

💡💡💡 ☺️☺️😂☺️☺️☺️☺️

☺️☺️🙂☺️☺️

🙂☺️😂☺️☺️☺️☺️☺️☺️☺️☺️☺️

☺️ ☺️☺️☺️☺️☺️

☺️☺️☺️☺️☺️ 💡💡💡💡💡💡

Провели эфир у Веры на канале Путь новичка Telegram 👣 по теме завершения года ИП, немного обсудили НДС для упрощенцев.,  когда обращаться к бухгалтеру и  другие темы

Как предпринимателю войти в новый год уверенно

Календарный год заканчивается 31 декабря, налоговый позже - уже в новом 2025.
❗️И завтра 26 декабря в 17:00 МСК в канале Веры Путь новичка Telegram 👣 пройдет эфир, где я расскажу что обязательно доделать в последние дни уходящего года , а что оставить на следующий год.

Предлагаю проверить себя и убедиться, что вы ничего не упустили и готовы к закрытию года

Приходите на неформальный, дружеский разговор с хозяйкой канала Верой

Это я со всех ног спешу домой в пятничный вечер ☃️
Хороших всем выходных 🧤

По итогу жизнь упрощенцев с доходом больше 60 млн. руб. сильно изменится
🔹будут платить НДС
🔹им нельзя применять патент
🔹нужно выставлять счета-фактуры
🔹вести книги покупок и продаж
🔹сдавать декларацию НДС каждый квартал

↗️Декларация по НДС подаем ежеквартально, до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

↗️НДС оплачиваем равными долями в течение трех месяцев после окончания квартала. Крайний срок оплаты — 28-е число каждого месяца.

Остальные упрощенцы продолжают жить свою счастливую жизнь патент применять могут, счета-фактуры не выставляют, книги покупок и продаж не ведут, декларацию не сдают - все остается как в этом году


Если вы не уверены в том, как новые правила повлияют на ваш бизнес, проконсультируйтесь со специалистом по налогообложению
🖊️ @fin_ofi

.

📌 С 1 января 2025г упрощенцы резко разделяются на плательщиков НДС и остальных счастливчиков.

Разберу наиболее актуальные моменты перехода

🔹НДС начинаем платить уже с 1 января 2025 года.

🔹Чтобы понять, платить НДС или нет - посчитайте доход за год.

Если меньше 60 млн. руб, то от уплаты НДС освобождаетесь автоматом. Подача заявлений и уведомлений не нужна. Больше 60 млн. руб. – вы плательщик НДС

🔹Доход считаете по кассовому методу, то есть учитываются только поступившие на счет или в кассу деньги от продаж, займы, возвраты и пр. в расчет не берем.

🔹Величину НДС можно выбрать

↗️Стандартные ставки 0%, 10% и 20% — с правом на вычет входящего НДС.
↗️Пониженные ставки: 5% и 7% в зависимости от дохода
При пониженных ставках уменьшить свой НДС на тот, который от поставщиков нельзя.

Выбрали НДС 5% и 7% - НДС поставщика учитываем в расходах.

🔹Если в течение года доход превысит 60 млн. руб. , то платим НДС с первого числа следующего месяца после превышения.
.

❔ Успели отправить заявления на патент? Времени остается все меньше.

У меня по отправленным пока тишина – не все регионы определились с величиной патента на 2025 год,
сервис налоговой предупреждает об этом , можете проверить на текущий момент.

Напомню
🔹патент берем на конкретный вид деятельности, не все виды в разрешенных.
🔹срок от 1 месяца до года, можете хоть каждый месяц брать новый, можно сразу на весь год

▪️▪️▪️ Регионы сами устанавливают размер патента и поэтому налог по регионам может отличатся в разы.

Например, на доп образование в 2024 году налог на патент в Московской области 64593 р., а в Пензе – 14400 р. Как говорится, почувствуйте разницу

❕ Обратите внимание, что стоимость патентов на 2025 год во многих регионах выросла , сначала посчитайте налоговую нагрузку, если доход небольшой, то может быть выгоднее и не брать.

Если есть трудности с патентом, пишите под постом или лично
@fin_ofi
.