👨👩👦 В материале РБК эту тему прокомментировал Максим Гладырь, руководитель практики ВЭД.
1️⃣ Формального соблюдения лимита может быть недостаточно
Ранее часть компаний исходила из того, что крупное обязательство можно исполнять траншами до 10 млн рублей в месяц. Каждый отдельный перевод при этом укладывается в порог, установленный Указом № 95. Однако при отсутствии самостоятельного экономического или делового основания для таких платежей суд может прийти к выводу об их искусственном дроблении.
Максим Гладырь комментирует:
«Верховный Суд РФ чётко указал, что суды должны оценивать не форму, а суть и экономический смысл цепочки операций».
2️⃣ Риски касаются не только будущих выплат
Сам обзор не вводит новых правил, но закрепляет подход к применению уже действующего регулирования. Поэтому операции, проведённые ранее, также могут стать предметом проверки, если их структура выглядит как обход требований Указа № 95.
3️⃣ Банковский контроль уже меняется
Банки уделяют больше внимания регулярным платежам в адрес одного получателя или связанных лиц, особенно если их суммы регулярно находятся ниже установленного порога. Операция может быть приостановлена ещё на этапе банковского комплаенса.
➡️ Бизнесу, который исполнял обязательства перед лицами из недружественных юрисдикций частями, стоит проверить их основания, взаимосвязь траншей и применимый порядок исполнения обязательств.
📎 Полный материал РБК — по ссылке.
Остались вопросы? Пишите нам в 👨👩👦 чат Телеграм.
📱 Подписывайтесь на наш канал в МAX.
#мы_в_сми #валютныйконтроль #вэд