⬆️там часть 3

В первом случае нарушение декларационной процедуры может привести к административной проблеме, но происхождение денег имеет понятную документальную историю.
Во втором случае одновременно возникают вопросы и о нарушении обязанности декларирования, и о происхождении средств.

Главный вывод.
Сейчас в Испании опасно исходить из логики:
«Если деньги мои и получены законно, я могу просто перевозить их без декларации, а потом доказать законность».
Это неправильная стратегия.

Правильнее:
1. Пересекаете границу Испании с €10 000 и более - предварительно декларируете.
2. Перемещаете по Испании €100 000 и более - предварительно декларируете.
3. Сумма в декларации должна соответствовать фактической.
4. Происхождение и назначение денег необходимо указывать правдиво.
5. При отсутствии обязательной декларации деньги могут временно изъять ещё до окончательного решения вопроса.
6. Отсутствие декларации само по себе не доказывает преступное происхождение денег, но может стать основанием для проверки и административного производства.
7. Если появляются признаки преступного происхождения, дело может перейти в уголовную плоскость.
8. Наличие банковской ячейки также не является абсолютной тайной: сам факт её существования отражается в государственном финансовом реестре.
И ещё один важный момент: это не совсем «новое правило Испании». Порог €100 000 для внутренних перемещений существует давно - ещё нормативные акты 2006 года устанавлили его именно на таком уровне. Современная редакция Закона 10/2010 сохранила этот порог, а перечень средств платежа был расширен, в частности, за счёт анонимных prepaid-карт и золота в результате реформы 2021 года.
Поэтому когда журналисты утверждает, что именно сейчас Испания впервые вводит правило «незадекларированные деньги считаются подозрительными и владелец должен доказать их законность», - это вводит в заблуждение. Действующая система уже предусматривает временное изъятие при отсутствии декларации и последующую проверку, но это не отменяет презумпцию невиновности и не превращает автоматически административное нарушение в доказанный факт отмывания денег.

Первоисточники:
Ley 10/2010 - официальный текст BOE
Agencia Tributaria - декларация средств платежа S-1
Tesoro Público - официальные вопросы и ответы по движению наличных
SEPBLAC - декларация внутренних перемещений средств платежа

Искренне ваш,
Особо разыскиваемый управляющий