Чтобы ответить на этот вопрос, нам придется провалиться в классическую отчетность, где у нас есть баланс, а в балансе есть активы и пассивы.
Итак, активы делятся на оборотные и внеоборотные:
1) внеоборотные — это основные средства (техника, оборудование).
У 90% малого бизнеса этого нет, а даже если есть, то считать особо не надо. Редко у кого что-то есть, что стоит дороже полумиллиона-миллиона.
2) все остальное — оборотные активы
В случае с селлером, например, это будут:
— деньги на счетах
— долги от маркетплейсов (наша дебиторка)
— товары, которые у нас есть на складе (сырье, полуфабрикаты, ткани, фурнитура, промежуточные изделия, готовая продукция)
И когда мы эти 3 составляющие складываем (сколько есть денег, сколько нам должны, сколько у нас есть сырья), то получаем оборотный капитал, который у нас крутится.
На деньги покупаем сырье, сырье продаем на ВБ, ВБ нам дает дебиторку, дебиторка превращается в деньги. И вот этот круг я называю колесо оборотного капитала ⚙️
Оно из месяца в месяц вращается и дает нам прирост денег в идеале. А наши постоянные расходы: аренда, зарплаты, налоги, поджирают результат кручения этого колеса.
🧳 Поэтому ответ на вопрос, чему должен быть равен оборотный капитал, чтобы все было нормально, сводится к некой калькуляции того, чему должна быть равна сумма, например, в рамках месяца денег плюс дебиторки плюс запасов, чтобы, прокрутив эту историю в течение следующего месяца, нам хватило покрыть все операционные расходы, налоги, комиссии, займы, дивиденды. Желательно, чтобы мы еще остались в плюсе и заработали.
По факту нужно настраивать отчетность таким образом, чтобы были выстроены активы баланса и мы хотя бы раз в месяц начали эти 3 показателя считать.
🧳 И если мы хотим точно ответить на вопрос, какая сумма должна быть, то нужно погрузиться в нюансы бизнеса.
Кто-то везет товар из Китая 3 месяца и продает, а кто-то закупает на «Садоводе» и, допустим, продает на следующий день. Циклы у всех разные.
Если очень грубо, то, чем дольше у тебя этот цикл, тем больше капитала тебе нужно.
Скажем, если тебе нужно ждать 3 месяца, пока товар едет из Китая и продается, и дебиторка приходит, то у тебя цикл получается очень большой и денег тебе надо больше.
Если у тебя все очень быстро, то есть сегодня съездил, купил ткань, завтра отдал на контрактное производство, через 2 недели у тебя готовые шапочки, ты их ставишь на Wildberries, то тебе денег надо меньше, потому что ты их чаще прокручиваешь.
А сколько конкретно, надо сесть и посчитать))
Если у вас вопрос по финансам, вы знаете, куда писать 🧳 @Exchequerpro
📺 YOUTUBE | 📺 RUTUBE | 📝 ДЗЕН | 💙 VKVIDEO
🧳 Бустнуть канал «Финзаметки»
Exchequer