⚡️Строим эффективную систему борьбы с корпоративным мошенничеством

На нашем сайте новая статья про действия компании по борьбе с фродом. Описываем все стадии: от предупреждения до расследования.

👥 Как пресекать возможности для мошенничества?

Проверяем бизнес-процессы «взглядом мошенника» и видим слабые, неприкрытые места, где нет необходимого регулирования, нормирования, разделения компетенций, возможны утечки данных, физический вынос активов и т.д.

Ключевое в сфере предотвращения — важно уйти от «заплаточного» подхода, когда мы начинаем лечиться и реагировать только после негативных событий и заклеивать дырки после их появления. На таком «залатанном матрасе» далеко не уплывешь, он когда-нибудь, именно в самый ответственный момент, нас подведет. Бороться с мошенничеством надо системно — схемы злоупотреблений известны, бизнес-процессы понятны — надо их наложить друг на друга.

🔬 Как выявлять?

Эта стадия — самая сложная. Мошенничество отличается от иных видов преступлений тем, что здесь наиболее сложной задачей является обнаружение самого факта его совершения, поскольку экономические злоупотребления хорошо скрываются.

Ищем аномалии, последовательно сравнивая наши фактические данные с некоей правильной моделью и с различными симптомами мошенничества, которые находятся в нашей «библиотеке». В процессе выявления мы от «взгляда мошенника» переходим к «взгляду собственника», который на основе бизнес-плана, исторических данных и сравнения с рыночными показателями знает, как «правильно» должна осуществляться финансово-хозяйственная деятельность.

🔍 Как расследовать?

Основа успешного реагирования — это результативный переход в атаку из сферы выявления. Когда сработали индикаторы, времени на раскачку нет — надо их правильно отработать, взаимоувязать с возможной типовой схемой мошенничества и соответствующим протоколом действий ответственных лиц.

От «взгляда собственника» — к «взгляду следователя»: надо зафиксировать «доказательства» мошенничества с учетом возможной судебной процедуры, понимая, что после внутрикорпоративного расследования вполне может быть уголовное дело, арбитраж либо убедительный «понятийный» разговор с потенциалом.

Итоговая цель расследования — сбор фактических данных о:

➖размере ущерба,
➖виновных лицах,
➖механизмах осуществления мошенничества,
➖причинно-следственной связи действий конкретных виновных лиц и формированием вреда для компании.

Чтобы система противодействия корпоративному мошенничеству заработала, требуется четкое взаимодействие между подразделениями на всех выделенных стадиях:

1️⃣Описать и автоматизировать риск-индикаторы мошеннических действий и реакции на их срабатывание;
2️⃣Необходимо написать «антимошеннические» вкладки в действующие регламенты и положения по бизнес-процессам, особое внимание уделив сфере закупок, продаж, хранения, производства, основным средствам и финансовым операциям, оперативному и бухгалтерскому учету;
3️⃣Создать отдельный внутренний документ по расследованию фактов мошенничества.

Более подробно - читайте в нашей статье на сайте!💙

#корпоративноемошенничество #схемы@ficenter #форензик@ficenter