🧑🏻‍💻 Обзор основных открытых источников для проведения Due Diligence

В развитие темы Due Diligence делимся списком основных открытых источников, которые полезны для проверки компаний и имущества (помимо предоставленных или имеющихся документов и информации).

1️⃣ Сайт компании.
На сайте компании или группы может быть размещена информация о создании, деятельности, руководстве, филиалах и иная полезная информация. Публичные компании также раскрывают информацию для акционеров и инвесторов. В этом случае необходимо учитывать, что раскрываемая информация может быть ограничена эмитентом.

2️⃣ Реестры ФНС:

🔹 ЕГРЮЛ.
В выписке из ЕГРЮЛ есть основные сведения о компании и этапах ее «регистрационной» жизни. Кроме того, можно узнать о реорганизации или ликвидации компании, о недостоверности сведений, выданных лицензиях, об обременении долей.

🔹 Электронный сервис «Прозрачный бизнес».
Здесь есть сведения о гос.регистрации налогоплательщиков, об исполнении ими налоговых обязанностей и нарушениях налогового законодательства.
Также можно узнать о дисквалифицированных лицах, о многократном участии физ.лица как руководителя/учредителя в организациях, об адресах массовой регистрации, о среднесписочной численности сотрудников компании и др.

🔹 Сервис «Предоставление копий учредительных документов юр.лица в форме электронного документа».
Можно просмотреть список документов из ЕГРЮЛ в отношении конкретного юр.лица и получить их в электронном виде. При этом оговорка на сервисе – если нет возможности получить необходимые документы с помощью сервиса, можно обратиться в рег.орган по месту нахождения юр.лица.

🔹 Реестр обеспечительных мер.
Содержит сведения об ограничениях в отношении имущества, установленных налоговыми органами – об аресте, о запрете на отчуждение без их согласия, о залоге.

🔹 ГИР БФО.
На ресурсе можно получить бухгалтерскую (финансовую) отчетность компаний, которые составляют такую отчетность в соответствии с законом, а также аудиторское заключение (если отчетность подлежит обязательному аудиту).

🔹 Сервис «Сведения о юр.лицах и ИП, в отношении которых представлены документы для гос.регистрации».
Здесь можно получить информацию о поданном заявлении, его дате и входящем номере, сведения о принимаемом решении (о гос.регистрации или об отказе в гос.регистрации) и др. Сервис полезен в т.ч. для понимания плановых сроков гос.органа по рассмотрению документов.

3️⃣ Реестры Банка России.
Регулятор ведет десятки реестров, связанных с кредитованием, страхованием, рынком ценных бумаг, финансовым рынком, платежными системами и др. (и в т.ч. с лицензированием компаний, ведущих деятельность в данных сферах).

В будущих постах продолжим список 🤝

➡️ Практическое КУ

#Сделки