Что ждет экспертов в области антикоррупционного комплаенса в 2025 году?

Фактически в 2025 году всех ожидает рост стоимости жизни, который будет оказывать дополнительное давление на сотрудников. Поехать в отпуск станет дороже, повышение заработной платы не сделает богаче, а прежняя заработная плата приведет к снижению уровня жизни, так как цены вырастут.

👉 Один из факторов корпоративного мошенничества - это давление, которое повышает мотивацию нарушать правила. В 2025 давления хватит на всех, что это значит для комплаенс ?

Три группы нарушений, которые могут быть в зоне внимания в 2025 году.

📌Закупки
📌Подбор персонала
📌Гранты

Что можно предпринять ? Пересмотреть/улучшить программу по борьбе с корпоративным мошенничеством и коррупцией.

Общая структура такой программы может быть такой:

Общие положения

📍Вступление
📍Определение мошенничества
📍Определение коррупции
📍Заявление об отношении организации к мошенничеству и коррупции
📍Ссылки на кодекс поведения и этические принципы организации
📍Взаимосвязь с другими планами организации по управлению рисками

Основы борьбы с мошенничеством и коррупцией

📍Роли и ответственность
📍Повышение осведомленности о рисках мошенничества и коррупции
📍Подотчетность бизнес-подразделений в борьбе с мошенничеством и коррупцией
📍Управление рисками мошенничества и коррупции
📍Сканирование внешней среды
📍Разработка и внедрение программы антикоррупции и противодействию мошенничеству
📍Использование функции внутреннего аудита
📍Использование функции внешнего аудита
📍Внедрение системы управления информационной безопасностью
📍Ведение учета и конфиденциальность информации

Предотвращение мошенничества и коррупции

📍Продвижение системы обеспечения добросовестности
📍Управление конфликтами интересов
📍Управление рисками, связанными с подарками, гостеприимством, пожертвованиями и другими выгодами
📍Внедрение и поддержание системы внутреннего контроля
📍Показатели эффективности
📍Проверка сотрудников
📍Проверка и постоянное управление деловыми партнерами
📍Предотвращение мошенничества с использованием технологий
📍Физическая безопасность и управление активами

Выявление случаев мошенничества и коррупции

📍Обзор транзакций
📍Анализ отчетов управленческого учета
📍Выявление признаков ранних нарушений
📍Анализ данных
📍Каналы связи
📍Защита информаторов
📍Привлечение деловых партнеров и других внешних сторон
📍Рассмотрение жалоб
📍Выездные собеседования

Реагирование на случаи мошенничества и коррупции

📍Немедленные действия при обнаружении фактов мошенничества или коррупции
📍Расследование выявленного факта мошенничества или коррупции
📍Дисциплинарные процедуры
📍Антикризисное управление после обнаружения факта мошенничества или коррупции
📍Внутренняя отчетность и эскалация
📍Внешняя отчетность
📍Восстановление похищенных средств или имущества
📍Реагирование на случаи мошенничества и коррупции с участием деловых партнеров
📍Оценка внутреннего контроля, систем и оборудования
📍Процессы, проводимые после обнаружения мошенничества или коррупции третьими сторонами
📍Борьба с мошенничеством и коррупцией

Планируете ли вы улучшать свои антикоррупционные программы в ответ на изменение внешней среды? Например, можно оценить эффективность системы и оцифровать ее.