В чем состоит взаимосвязь между картированием рисков и контрольными процедурами ?

Три уровня контролей:

👉 средства контроля первого уровня предназначены для обеспечения того, чтобы задачи, связанные с операционным или вспомогательным процессом, выполнялись в соответствии с процедурами, установленными компанией;
👉проверки второго уровня направлены на обеспечение того, чтобы в соответствии с заранее установленной частотой, правильно выполнялись проверки первого уровня;
👉 средства контроля третьего уровня, также известные как «внутренние аудиты», направлены на обеспечение того, чтобы система контроля покрывала выявленные риски, соответствовала требованиям компании, эффективно внедрялась и поддерживалась в актуальном состоянии.

Взаимосвязь картирования и уровней контроля помогает:

📌 определить ситуации, подверженные риску, но не охваченные или слабо охваченные мерами контроля.

Взаимосвязь уровней контроля и картирования помогает:

📌 оценить существующие механизмы контроля, способные контролировать выявленные риски.

Отсюда вытекает, что для эффективной комплаенс работы нужно разобраться :

👉 как картировать риски;
👉 как строить контроли;
👉 как оценивать взаимосвязи между картированием и контролями;
👉 как не напугать всем этим персонал, а наоборот вовлечь в эту историю;
👉 как показать эффективность всей истории для бизнеса.

Если нужно разобраться с этими вопросами 👆пишите в ЛС.