❓Как восстановить удержанный НДФЛ на счете 68.01, если не прошла синхронизация из ЗУП

Если удержанный НДФЛ не попал на счет 68.01 из-за сбоя синхронизации между ЗУП и Бухгалтерией, в первую очередь нужно восстановить штатную передачу данных. Делать ручную проводку сразу не стоит: по НДФЛ важны не только обороты по счетам, но и данные для уведомления, ЕНС и последующей сверки с налоговой.

В ЗУП проверьте документы начисления и выплаты зарплаты за нужный период. НДФЛ должен быть рассчитан и удержан датой фактической выплаты дохода.

Сформируйте или перепроведите документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» за нужный период. Именно он используется для передачи сведений об удержанном налоге в бухгалтерскую базу.

Повторите синхронизацию ЗУП с Бухгалтерией. После обмена в БП должен появиться документ «Сведения об удержанном НДФЛ».

Проверьте ОСВ по счету 68.01, данные по 68.90, уведомление об исчисленных суммах налогов и регистры ЕНС. Важно, чтобы суммы совпали с фактическими выплатами и удержанным налогом.

Если период еще открыт, исправление лучше сделать в том месяце, к которому относится удержание НДФЛ. Если период уже закрыт, сначала восстановите обмен и перепроведите документы, а затем проверьте, не нужно ли корректировать уведомление по НДФЛ.

Ручную операцию по счету 68.01 лучше использовать только как крайний вариант, если штатно восстановить обмен невозможно. В обычной ситуации безопаснее исправить ошибку через документы ЗУП и синхронизацию, чтобы бухгалтерский учет, уведомления и данные по ЕНС не разошлись между собой.

#вопрос_бухгалтер_рф
#АУСН #налог_на_имущество #ФНС

Бухгалтер.рф в MAX - подписывайтесь https://oml.pw/1k1bvul15