ФНС и ЦБ РФ создадут реестр любовниц и сожителей граждан РФ?

Поступления из других регионов, массовые транзакции в рабочее время и частые платежи могут стать «красными флагами» для отнесения переводов с карты на карту между физлицами к доходам от предпринимательской деятельности. Такие положения обсуждаются в ходе консультаций между ФНС и Банком России, узнал РБК.

Помимо «красных флагов» власти прорабатывают и исключения из системы рисков: так, по словам источников РБК, семейные переводы не будут попадать в поле зрения ФНС, причем семья будет пониматься «широко» — в частности, из-под контроля могут вывести сожителей.

В конце марта правительство внесло в Госдуму законопроект, наделяющий ФНС правом получать от Банка России информацию о физлицах с признаками незадекларированной предпринимательской деятельности.

Если где-то у нашего Левиафана есть кнопка, то пора её нажимать. Поскольку происходящее не то, что пробивает дно, а со всё более отчетливым треском начинает рвать ткань реальности.

В российском праве (если ориентироваться на практику ФНС и подходы Банк России) семья в строгом смысле — это супруги, родственники, иногда иждивенцы. Сожители туда формально не входят.

Во-первых, неясно, как именно будет определяться, что люди — сожители. Государство не имеет реестра сожительства. Надо создавать? Без реестра сожителей и любовниц с любовниками критерии будут косвенными (общий адрес, регулярные переводы, совместные расходы), либо вообще неформализованными. В обоих случаях это зона произвола: сегодня перевод считается «личным», завтра — «подозрительным».

Во-вторых, возникает вопрос приватности. Формально никто не требует указывать любовниц и сожительниц. Но если алгоритмы начнут анализировать регулярные переводы одному и тому же человеку, особенно с «бытовыми» паттернами, это фактически вторжение в частную жизнь через финансовые данные. Не декларативное, а поведенческое. Там что-то в Конституции про это было, про право на частную жизнь. Помните, есть у нас такой документ. Говорят – основной закон, которому ничто не должно противоречить.

В-третьих, самое интересное. А как доказать, что некий человек – твой сожитель или сожительница? Если «сожители» — налоговое исключение, то те, кто не может доказать такой статус, потенциально оказываются под подозрением. Например, регулярные переводы между людьми могут быть интерпретированы как оплата услуг. И тогда бремя доказывания предсказуемо возложат на гражданина.

Наконец, системный момент: расширение доступа налоговой к данным через Банк России — это шаг к модели «презумпции подозрительности» транзакций. Формально речь о борьбе с незадекларированным бизнесом, но фактически это усиливает финансовый мониторинг всех физлиц.

Уважаемое начальство. Ещё год-другой подобных практик, и население братской Белоруссии начнет стремительно расти. Как и налоговое резидентство в ней.