От «Портфеля лежебоки» к «Лежебоке плюс» — Часть 3. Подведение итогов

Пример реализации портфеля из биржевых фондов с регулярным пополнением и ребалансировкой на индивидуальном инвестиционном счете.

Практическое пособие с пошаговым алгоритмом и примерами расчетов.

(Окончание. Начало здесь: Часть 1. Исходные данные, Часть 2. Управление портфелем)

3. Подведение итогов

Когда-то должен наступить счастливый момент, ради которого вы, собственно, и инвестируете – время продавать активы и выводить полученные денежные средства. В реальной жизни вы сами решаете, когда закрывать ИИС. Мы предположим, что все паи фондов продаются и ИИС закрывается в последний рабочий день июня 2025 г. – спустя 5 лет после первого взноса.

3.1. Продажа паёв и расчет налогов

Расчет стоимости продаваемых паёв по ценам на последний рабочий день июня 2025 г. приведен на Рис. 5.

Стоимость паёв всех фондов по состоянию на конец июня 2025 г. равна 7’127’767 ₽ плюс остаток денег 210 ₽ на брокерском счете. Итого стоимость портфеля до момента продажи = 7’127’976 ₽.

Создание резерва на комиссии на этапе продажи паёв не требуется, поскольку при продаже паёв деньги высвобождаются.

При продаже всех паёв фондов брокер спишет комиссию в размере 0,1% от текущей общей стоимости всех продаваемых паёв или –7’128 ₽. В итоге у инвестора останется 7’120’849 ₽ до уплаты налогов.

Итоговый результат инвестора зависит от того, какой тип ИИС использовался: ИИС тип А (1) с вычетом на взнос или ИИС тип Б (2) с вычетом на доход.

Далее - https://assetallocation.ru/sluggard-plus-3/