​​#образование
🧠 ОБРАЗОВАНИЕ. ШКОЛА ФУНДАМЕНТАЛЬНОГО АНАЛИЗА РДВ: КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ БАНКОВ

Банковский сектор имеет особые мультипликаторы, по которым можно определить эффективность. Основными показателями рентабельности банка являются мультипликаторы ROE и ROA. Рассмотрим другие мультипликаторы, полезные для оценки эффективности работы банка.

Чистая процентная маржа (NIM - Net Interest Margin) – эффективность использования активов в зависимости от стоимости привлеченных средств. Он показывает разницу в процентах между средней ставкой, по которой банк выдает кредиты и средней ставкой привлечения банком денег за отчетный период времени.
NIM = (Процентные доходы - Процентные расходы)/Активы, которые приносят процентный доход.

Показатель полезно рассматривать в динамике. Его стагнация наблюдается при снижении процентных ставок в экономике и росте рисковых операций банка, влекущих наращивание резервов.

Стоимость риска (COR - Cost Of Risk) – устойчивость финансовой организации. Определяется как сумма резервов под кредитные потери в отношении к размеру кредитного портфеля.
COR = Резервы/величина кредитного портфеля100%

Чем выше данный показатель, тем выше риск операций и необходимость увеличения резервов. Снижение показателя является позитивным сигналом и означает снижение риска отдельно выданного банком кредита.

Отношение операционных расходов к доходам (CIR - Cost to Income Ratio) – эффективность ведения бизнеса. Он определяется как отношение операционных расходов банка за отчетный период к операционной прибыли.
CIR = Операционные расходы/Операционные доходы100%

Чем ниже показатель, тем меньше банк тратит на административные расходы и зарплату сотрудникам. Если показатель CIR превышает 100%, то банк ведет убыточную деятельность. Нормальным для банковского сектора является значение показателя CIR в пределах до 50%.

@AK47pfl