Что объединяет трех этих женщин?
Мошеннические схемы и отдых за границей.
В 2020 году из открытых источников следует что учредитель и директор множества фирм реорганизовала одну в другую, на практике обычное явление, но коллеги углубились и обнаружили интересную схему вывода миллионов рублей.
А две другие женщины на фото помогали брать государственные субсидии на развитие сельского хозяйства.

Ситникова Валентина Васильевна
ООО Весна инн6155064583
ООО Урожай-92
инн6125020772
ИП Ситникова Валентина Васильевна
Инн615502042486
ООО УРОЖАЙ
ОКВЭД: 01.11.1
6155089595!!!!
ООО УРОЖАЙ ПЛЮС
ОКВЭД: 77.39
6155088954

РОСТОВСКАЯ ОБЛ Г ШАХТЫ УЛ СОВЕТСКАЯ Д 204КВ 14
ШАХТЫ УЛ.КАЛИНИНА Д.33 В КВ.20

До 2020 года Валентина Васильева была директором и учредителем лишь одной ООО "УРАЖАЙ-92", из отчетности следует, что начиная с 2017 года в эту ООО вливались миллионы бюджетных средств, а именно, в 2017 году 5 млн 636 тыс. руб. в 2018 году 4 млн 709 тыс. руб. в 2019 году 3 млн 439 тыс. руб. в 2020 году 9 млн 420 тыс. руб.
И в 2020 году ООО УРАЖАЙ-92 реорганизовали.

Что дала реорганизация и что вывели в новую компанию
Схема оказалась интереснее, чем просто одно выделение. Вот полная цепочка:

Шаг 1. Создание ООО «УРОЖАЙ ПЛЮС» (13 августа 2020)
За неделю до решения о реорганизации УРОЖАЙ-92 было зарегистрировано ООО «УРОЖАЙ ПЛЮС» (ИНН 6155088954). Директор — та же Ситникова В. В. Основной ОКВЭД — аренда и лизинг оборудования и транспорта. Это было не выделение из УРОЖАЙ-92, а самостоятельная регистрация нового юрлица.

Шаг 2. Выделение ООО «УРОЖАЙ» из УРОЖАЙ-92 (28 декабря 2020)
20 августа 2020 года общее собрание участников УРОЖАЙ-92 (протокол № 3) решило выделить часть активов в новое юрлицо — ООО «УРОЖАЙ» (ИНН 6155089595). Регистрация прошла 28 декабря 2020 года.

Что получила новая компания (по данным b2b.house и rusprofile):

Показатель ООО «УРОЖАЙ», 2020
Активы (валюта баланса) ~14 015 тыс. руб. (14 млн)
Основные средства (оценка) ~12 млн руб.
Выручка 0 руб.
Прибыль 0 руб.
Сотрудники 1 человек
Учредитель Ситникова В. В. (100%)
Директор Ситникова В. В.
ОКВЭД 01.11.1 — выращивание зерновых
На момент создания компания получила примерно 14 млн руб. активов, из которых около 12 млн — основные средства. Для сельхозпредприятия из Ростовской области это, вероятнее всего, земельные участки или сельхозтехника. Выручки и прибыли не было — компания по сути была держателем активов.

Шаг 3. Слияние в ООО «ОСЕНЬ» (7 сентября 2021)
ООО «УРОЖАЙ» просуществовало всего 8 месяцев. 7 сентября 2021 года оно было ликвидировано путём слияния с ООО «УРОЖАЙ ПЛЮС» — образовалось новое юрлицо ООО «ОСЕНЬ» (ИНН 6168115154).

При этом директор «ОСЕНИ» — уже другой человек: Тарасов Дмитрий Михайлович (ИНН 525010368399). Основной ОКВЭД «ОСЕНИ» — строительство жилых и нежилых зданий (41.20), а не сельское хозяйство.

Шаг 4. Ликвидация «ОСЕНИ» (27 июня 2023)
ООО «ОСЕНЬ» было исключено из ЕГРЮЛ в июне 2023 года — в связи с записями о недостоверности данных.

Схема целиком
ООО "УРОЖАЙ-92" (6125020772) ──выделение──> ООО "УРОЖАЙ"(6155089595) ──┐
├──слияние──> ООО "ОСЕНЬ" (6168115154) ──исключение из ЕГРЮЛ──> ✕
ООО "УРОЖАЙ ПЛЮС" (6155088954) ─────────────────────────────────────────┘
(создано 13.08.2020) (создано 07.09.2021, ликвидировано 27.06.2023)
Что в итоге произошло
Из УРОЖАЙ-92 в новую компанию вывели около 14 млн руб. активов — преимущественно основные средства (~12 млн). Сама УРОЖАЙ-92 при этом продолжила работу: выручка 2020 года составила ~30,4 млн руб., чистая прибыль ~5,8 млн, а чистые активы выросли с 18,5 млн (2019) до 21,9 млн (2020). То есть реорганизация не ослабила материнскую компанию — она завершила год с ростом по всем ключевым показателям.

Новая компания (ООО «УРОЖАЙ») не вела операционной деятельности — нулевая выручка, 1 сотрудник. По сути, это был инструмент для перераспределения активов. Через 8 месяцев она слилась с другой «дочкой» Ситниковой (УРОЖАЙ ПЛЮС, лизинговая компания) в ООО «ОСЕНЬ» со строительным ОКВЭД и другим директором, которое затем было ликвидировано.